国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基    金（QDII）更新招募说明书        （2024 年第一号）      基金管理东说念主：国泰基金管理有限公司      基金托管东说念主：招商银行股份有限公司                      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）                                                               目              录             国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）                                   要紧辅导 中国证监会注册，但中国证监会对本基金召募的注册，并不标明其对本基金的投 资价值、商场远景和收益作念出本质性判断或保证，也不标明投资于本基金莫得风 险。 Indices 编制、发布，其编制决策如下：     （1）样本空间     指数要素股选自标普全商场指数。     （2）选样方法     要素股依指数委员会的解放裁量权及根据阅历尺度选拔。该指数具有 500 个固定的要素股公司数量。行业均衡乃通过在干系市值范围内，比较每个 GICS 行业在指数中的权重与其在标普全商场指数中的权重而量度，在为该指数选拔公 司时也会赐与辩论。     计算标的指数具体编制决策及基本信息详见以下网址： https://chinese.spindices.com/。 因素产生波动。投资东说念主在投老本基金前，需全面紧闭本基金居品的风险收益特征 和居品特性，充分辩论自身的风险承受能力，感性判断商场，对投老本基金的意 愿、时机、数量等投资行动作念出独处决策。投资东说念主根据所握有的基金份额享受基 金的收益，但同期也需承担相应的投资风险。基金投资中的风险包括：商场风险、 运作管理风险、流动性风险、本基金特有风险、本基金法律文献中触及基金风险 特征的表述与销售机构对基金的风险评级可能不一致的风险和其他风险等。本基 金特有风险包括：国际投资的干系风险、标的指数答复与股票商场平均答复偏离 的风险、标的指数波动的风险、基金投资组合答复与标的指数答复偏离及追踪误 差抵制未达约定办法的风险、标的指数变更的风险、指数编制机构罢手服务的风         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 险、基金份额二级商场交易价钱折溢价的风险、成份股停牌的风险、参考 IOPV 决策和 IOPV 计划造作的风险、基金退市风险、投资者申购失败的风险、基金份 额握有东说念主赎回失败的风险、申购赎回现款替代的风险、申购赎回清单差错风险、 申购赎回清单象征配置风险、基金管理东说念主代理申赎投资者买券卖券的风险、基金 收益分拨后基金份额净值低于面值的风险、第三方机构服务的风险、基金合同提 前间隔的风险、本基金投资特定品种的特有风险、政策变更风险等。   《基金合同》奏效后，连合 50 个办事日出现基金份额握有东说念主数量不悦 200 东说念主或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金合同间隔，不需召开基金份额 握有东说念主大会。基金份额握有东说念主可能面对基金合同提前间隔的风险。   本基金属于股票型基金，表面上其预期收益及预期风险水平高于混杂型基金、 债券型基金和货币商场基金。本基金为指数型基金，主要给与完全复制策略，跟 踪标的指数，其风险收益特征与标的指数所表征的商场组合的风险收益特征相似。 本基金主要投资境外证券商场，除了需要承担与境内证券投资基金雷同的商场波 动风险等一般投资风险之外，本基金还面对汇率风险等境外证券商场投资所面对 的相配投资风险。   当基金资产限度接近或达到外汇额度使用上限时，基金管理东说念主有权暂停基金 的申购，届时投资者可能面对申购失败的风险和基金份额二级商场交易价钱折溢 价的风险。   投资有风险，投资东说念主认购（或申购）本基金时应崇拜阅读基金合同、本招募 说明书、基金居品贵寓概要等信息线路文献，自主判断基金的投资价值，自主作念 出投资决策，自行承担投资风险。基金管理东说念主提醒投资东说念主基金投资的“买者自诩” 原则，在投资东说念主作念出投资决策后，基金运营景色与基金净值变化导致的投资风险， 由投资东说念主自行包袱。   基金的过往事迹并不预示其未来进展。基金管理东说念主管理的其他基金的事迹并 不组成对本基金事迹进展的保证。   基金管理东说念主依照恪尽责守、淳厚信用、严慎勤奋的原则管理和运用基金财产， 但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。   本招募说明书仍是本基金托管东说念主复核。本次招募说明书更新事由为年度更新。 本招募说明书所载投资组合呈文为 2024 年 3 季度呈文，净值进展数据截止日为        国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 本招募说明书其他所载内容截止日为 2024 年 10 月 31 日。                                  （本呈文中财务数据未 经审计）      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）                  第一部分       序论   本招募说明书依据《中华东说念主民共和国民法典》、                       《中华东说念主民共和国证券投资基 金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开召募证券投资基金运作管理办法》（以下 简称“《运作办法》”）、            《公开召募证券投资基金销售机构监督管理办法》                                 （以下简 称“《销售办法》”）、           《公开召募证券投资基金信息线路管理办法》                              （以下简称“《信 息线路办法》”）、《及格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》（以下简称 “《试行办法》”）、          《对于实施 计算问题的文书》        （以下简称“《文书》”）、                    《公开召募洞开式证券投资基金流动性 风险管理章程》       （以下简称“《流动性风险管理章程》”）、                          《公开召募证券投资基金 运作指引第 3 号——指数基金指引》                  （以下简称“《指数基金指引》”）和其他计算 法律法例章程以及《国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）基 金合同》（以下简称“基金合同”）编写。   基金管理东说念主承诺本招募说明书不存在职何虚假纪录、误导性讲述或者要紧遗 漏，并对其信得过性、准确性、齐备性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书 所载明的贵寓苦求召募的。本基金管理东说念主莫得奉求或授权任何其他东说念主提供未在本 招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。   本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同 是章程基金合同当事东说念主之间权利义务关系的基本法律文献，如本招募说明书内容 与基金合同有冲突或不一致之处，均以基金合同为准。基金投资东说念主自依基金合同 取得基金份额，即成为基金份额握有东说念主和基金合同当事东说念主，其握有基金份额的行 为本人即标明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同过火他 计算章程享有权利、承担义务。基金投资东说念主欲了解基金份额握有东说念主的权利和义务， 应瞩目查阅基金合同。         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）                     第二部分       释义   在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 合同，为本基金提供境外资产托管服务的境外金融机构 基金合同》及对基金合同的任何灵验纠正和补充 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）托管左券》及对该托管左券的任何有 效纠正和补充 投资基金（QDII）招募说明书》过火更新 （QDII）基金居品贵寓概要》过火更新 （QDII）基金份额发售公告》 （QDII）上市交易公告书》 司法解释、行政规章以过火他对基金合同当事东说念主有管理力的决定、决议、文书等     《基金法》：指《中华东说念主民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其时时 作念出的纠正     《销售办法》：指《公开召募证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁 布机关对其时时作念出的纠正     《信息线路办法》：指《公开召募证券投资基金信息线路管理办法》及颁 布机关对其时时作念出的纠正      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）     《运作办法》：指《公开召募证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对 其时时作念出的纠正     《试行办法》：指《及格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及 颁布机关对其时时作念出的纠正 法>计算问题的文书》及颁布机关对其时时作念出的纠正     《流动性风险管理章程》：指《公开召募洞开式证券投资基金流动性风险 管理章程》及颁布机关对其时时作念出的纠正     《指数基金指引》：指《公开召募证券投资基金运作指引第 3 号——指数 基金指引》及颁布机关对其时时作念出的纠正 申购赎回实施详情》界说的“交易型洞开式基金”，简称“ETF” 标相似，给与洞开式运作方式的基金 务的法律主体，包括基金管理东说念主、基金托管东说念主和基金份额握有东说念主 正当登记并存续或经计算政府部门批准诞生并存续的企业法东说念主、行状法东说念主、社会 团体或其他组织 投资者境内证券期货投资管理办法》及干系法律法例章程使用来自境外的资金进 行境内证券期货投资的境外机构投资者，包括及格境外机构投资者和东说念主民币及格 境外机构投资者 律法例或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东说念主的合称        国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 东说念主 办理基金份额的申购、赎回等业务 他条件，取得基金销售业务阅历并与基金管理东说念主强项了基金销售服务左券，办理 基金销售业务的机构 基金管理东说念主指定的、在召募期间代理本基金发售业务的机构 由基金管理东说念主指定的，在基金合同奏效后代为办理本基金申购、赎回业务的证券 公司 投资东说念主基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务和基金交易的阐发、 清理和结算、代理披发红利、建立并扶持基金份额握有东说念主名册和办理非交易过户 等 结算有限责任公司，基金管理东说念主也不错自行或奉求其他机构担任登记机构 管理的基金份额余额过火变动情况的账户 基金管理东说念主向中国证监会办理基金备案手续结束，并得到中国证监会书面阐发的 日历 产清理结束，清理结果报中国证监会备案并赐与公告的日历 不得超过 3 个月         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 海证券交易所、深圳证券交易所和好意思国主要证券交易所同期洞开交易的办事日为 本基金的洞开日，基金管理东说念主公告暂停申购、赎回时除外 洞开日     《业务法令》：指深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司、国 泰基金管理有限公司、基金销售机构的干系业务法令和章程过火时时纠正 请购买基金份额的行动 行动 件，以申购对价苦求购买基金份额的行动 章程的条件，要求将基金份额兑换为赎回对价的行动 信息的文献 托付的现款替代、现款差额过火他对价 和招募说明书章程应托付的现款替代、现款差额过火他对价 定，用于替代组合证券中一齐或部分证券的一定数量的现款 小申购、赎回单元中的组合证券市值和现款替代之差；投资东说念主申购、赎回时应支         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 付或应得到的现款差额根据最小申购、赎回单元对应的现款差额和申购或赎回的 最小申购、赎回单元数量计划 当日现款差额的忖度值，预估现款部分由申购赎回代理券商预先冻结 东说念主申购、赎回的基金份额应为最小申购、赎回单元的整数倍 据申购赎回清单、东说念主民币汇率等数据计划并通过深圳证券交易所发布的基金份额 参考净值，简称“IOPV” 变的前提下，按照一定比例调节基金份额总额及基金份额净值，并根据基金合同 的章程将基金份额握有东说念主的基金份额数额进行变更登记的行动 卖证券价差、银行入款利息、已终了的其他正当收入及因运用基金财产带来的成 本和用度的量入为主 额之基准日 基金应收款项过火他资产的价值总和 值和基金份额净值的过程 以合理价钱赐与变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购 与银行依期入款（含左券约定有条件提前支取的银行入款）、停牌股票、剖析受 限的新股及非公开刊行股票、资产支握证券、因刊行东说念主债务毁约无法进行转让或 交易的债券等        国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 刊及《信息线路办法》章程的互联网网站（包括基金管理东说念主网站、基金托管东说念主网 站、中国证监会基金电子线路网站）等媒介 何况按照每种成份股在标的指数中的权重确定购买的比例以构建指数组合，达到 复制指数的办法 件       国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）                 第三部分      基金管理东说念主   一、基金管理东说念主概况   称号：国泰基金管理有限公司   住所：中国（上海）解放贸易试验区浦东大路 1200 号 2 层 225 室   办公地址：上海市虹口区平正路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 15-20 层   诞诞辰期：1998 年 3 月 5 日   法定代表东说念主：周向勇   注册老本：1.1 亿元   计算东说念主：辛怡   计算电话：（021）31089000，4008888688   股权结构：             鼓吹称号                  股权比例       中国建银投资有限责任公司                  60%          意大利忠利集团                    30%        中国电力财务有限公司                   10%   二、主要东说念主员情况   周向勇，董事长，硕士研究生，28 年金融从业经历。曾任职于中国修复银 行总行、中国建银投资有限责任公司。2011 年 1 月加入国泰基金管理有限公司， 历任公司总司理助理、副总司理、总司理等，现任公司党委文告、董事长。   王惠平，董事，研究生学历，博士学位，高档管帐师，中国非执业注册管帐 师。1996 年 9 月至 2004 年 7 月任职于财政部财政监督司、财政部监督查验局。 务院农村综合鼎新办事小组办公室）。历任财政部监督查验局查验一处副处长， 财政部国务院农村税费鼎新办事小组办公室（国务院农村综合鼎新办事小组办公 室）一处处长。2011 年 7 月至 2021 年 6 月任职于海南省财政厅，历任海南省财 政厅总管帐师、副厅长、财政厅党组文告、财政厅厅长。2021 年 7 月至 2023 年          国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 学界联合会党组文告、主席兼海南省社会科学院院长。2023 年 4 月起任中央汇 金投资有限责任公司派往中国建投董事。2023 年 11 月起任中建投租借股份有限 公司董事。2023 年 9 月起任公司董事。    Santo Borsellino，董事，硕士研究生。1994-1995 年在 BANK OF ITALY 负 责经济研究；1995 年在 UNIVERSITY OF BOLOGNA 任金融部助理，1995-1997 年在 ROLOFINANCE UNICREDITO ITALIANO GROUP – SOFIPA SpA 任金融 分析师；1999-2004 年在 LEHMAN BROTHERS INTERNATIONAL 任股票保障研 究员；2004-2005 年任 URWICK CAPITAL LLP 合伙东说念主；2005-2006 年在 CREDIT SUISSE 任副总裁；2006-2008 年在 EURIZONCAPITAL SGR SpA 历任研究员/基 金司理。2009-2013 年任 GENERALI INVESTMENTS EUROPE 权益部总监。2013 年 6 月-2019 年 3 月任 GENERALI INVESTMENTS EUROPE 和 GENERALI INSURANCE ASSET MANAGEMENT 总司理。2019 年 4 月-2023 年 12 月任 Investments & Asset Management Corporate Governance Implementation & Institutional Relations 主管和 GENERALI INSURANCE ASSET MANAGEMENT 董事长。2024 年 1 月 1 日起任 GENERALI INVESTMENTS HOLDING S.p.A. 董 事长和 GENERALI ASSET MANAGEMENT S.p.A. SGR (GENAM) 副董事长。    游一冰，董事，大学本科，英国特准保障学会高档会员（FCII）及英国特准 保障师（Chartered Insurer）。1989 年至 1994 年任中国东说念主民保障公司总公司营业 部助理司理；1994 年至 1996 年任中国保障（欧洲）控股有限公司总裁助理；1996 年至 1998 年任忠利保障有限公司英国分公司再保障承保东说念主；1998 年至 2017 年 任忠利亚洲中国地区总司理；2002 年于今任满意东说念主寿保障有限公司董事；2007 年于今任满意财产保障有限公司董事；2007 年至 2017 年任满意财产保障有限公 司总司理；2013 年于今任满意资产管理有限公司董事；2017 年于今任忠利集团 大中华区鼓吹代表。2010 年 6 月起任公司董事。    戴建元，董事，大学本科，高档管帐师。1994 年 7 月至 1998 年 4 月，任福 建省泉州电业局财务科管帐。1998 年 4 月至 2001 年 3 月，任福建省电力有限公 司财务部管帐。2001 年 3 月至 2005 年 8 月，任福建省厦门市电业局总管帐师。       国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 主任（主握办事、正处级）、直属营业部主任、办公室主任、审计部主任、副总 经济师、首席风险师、总风险师。2020 年 12 月起任公司董事。   李昇，董事，硕士研究生，28 年金融从业经历。曾任职于中国修复银行总 行、中国建银投资有限责任公司。2024 年 7 月加入国泰基金管理有限公司，现 任公司党委副文告、总司理、公司董事。   黄晓衡，独处董事，硕士研究生，高档经济师。1975 年 7 月至 1991 年 6 月， 在中国修复银行江苏省分行办事，先后任职于计划处、信贷处、国际业务部，历 任副处长、处长。1991 年 6 月至 1993 年 9 月，任中国修复银行伦敦代表处首席 代表。1993 年 9 月至 1994 年 7 月，任中国修复银行纽约代表处首席代表。1994 年 7 月至 1999 年 3 月，在中国修复银行总行办事，历任国际部副总司理、资金 计划部总司理、管帐部总司理。1999 年 3 月至 2010 年 1 月，在中国国际金融有 限公司办事，历任财务总监、公司管委会成员、参谋人。2010 年 4 月至 2012 年 3 月，任汉石投资管理有限公司（香港）董事总司理。2013 年 8 月至 2016 年 1 月， 任中金基金管理有限公司独处董事。2017 年 3 月起任公司独处董事。   吴群，独处董事，博士研究生，高档管帐师。1986 年 6 月至 1999 年 1 月在 中国财政研究院研究生部（原财政部财政科研所研究生部）办事，历任讲师、副 研究员、副主任、主任。1991 年起聘任中国财政研究院研究生部硕士生导师。 部高档司理、总监，管理参谋部总监。2003 年 6 月至 2005 年 11 月，在中国电 子产业工程有限公司办事，担任财务部总司理。2005 年 11 月至 2016 年 7 月在 中国电子信息产业集团有限公司办事（简称“CEC”），历任审计部副主任、资产 部副主任（主握办事）、主任。2014 年 9 月至 2016 年 7 月任中国上市公司协会 军工委员会副会长，2016 年 8 月至 2018 年 1 月任中国上市公司协会军工委员会 参谋人。2012 年 3 月至 2016 年 7 月，担任中国电子信息产业集团有限公司总经济 师。在 CEC 办事期间，至 2016 年 11 月，在中国电子信息产业集团有限公司所 投资的境表里多个公司担任董事、监事。2017 年 5 月至 2021 年 6 月任首约科技 （北京）有限公司独处董事。2020 年 8 月起任中国船舶重工集团海洋防务与信 息对抗股份有限公司独处董事。2017 年 10 月起任公司独处董事。   冯丽英，独处董事，大学本科，高档经济师。1984 年 9 月至 1987 年 6 月，        国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 任北京第二轻工业总公司科员。1987 年 7 月至 1998 年 9 月，历任中国修复银行 东说念主事部劳动工资处副处长、处长。1998 年 9 月至 1999 年 9 月，任中国国际金融 有限责任公司东说念主力资源部高档司理。1999 年 9 月至 2005 年 9 月，任中国信达资 产管理有限公司东说念主力资源部副总司理（总司理级）。期间兼任中国耀华浮华玻璃 有限责任公司副董事长，中国宏源证券公司监事长。2005 年 9 月至 2011 年 2 月， 任中国修复银行总行东说念主力资源部副总司理（总司理级）。期间兼任建信基金管理 有限公司监事长。2011 年 2 月至 2015 年 11 月，任中国修复银行待业金业务部 总司理。2015 年 11 月至 2019 年 7 月，任建信待业金管理有限责任公司总裁。    冯一夫，监事，硕士研究生。2009 年 2 月至 2017 年 10 月，任安盛德国投 资分析师。2017 年 10 月至 2022 年 7 月，任安盛亚洲及香港投资主管。2022 年    李箐，监事，研究生。1997 年 7 月至 1997 年 8 月，中国电力信托投资有限 公司资金部职工。1997 年 8 月至 1999 年 7 月，中电信实业开发总公司财务部员 工。1999 年 7 月至 1999 年 12 月，中国电力信托投资有限公司财务部职工。2000 年 1 月起，在中国电力财务有限公司办事，历任财务部处长、主任助理、主任会 计师、副主任、主任，现任审计部主任。2020 年 12 月起任公司监事。    邓时锋，监事，硕士研究生。曾任职于天同证券。2001 年 9 月加友邦泰基 金管理有限公司，历任行业研究员、基金司理助理，2008 年 4 月至 2018 年 3 月 任国泰金鼎价值精选混杂型证券投资基金的基金司理，2009 年 5 月至 2018 年 3 月任国泰区位上风混杂型证券投资基金（原国泰区位上风股票型证券投资基金） 的基金司理，2013 年 9 月至 2015 年 3 月任国泰估值上风股票型证券投资基金 （LOF）的基金司理，2015 年 9 月至 2018 年 3 月任国泰央企鼎新股票型证券投 资基金的基金司理，2019 年 7 月至 2020 年 7 月任败国丧家养老办法日历 2040 三年握有期混杂型基金中基金（FOF）的基金司理，2021 年 9 月起任国泰国策驱 动机动配置混杂型证券投资基金的基金司理。2017 年 7 月至 2019 年 3 月任投资 总监（权益），2019 年 4 月至 2020 年 7 月任投资总监（FOF），2020 年 8 月起任 投资总监（权益）。2015 年 8 月起任公司职工监事。       国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   吴洪涛，监事，大学本科。曾任职于恒生电子股份有限公司。2003 年 7 月 至 2008 年 2 月，任金鹰基金管理有限公司运作保障部司理。2008 年 2 月加入国 泰基金管理有限公司，历任信息时候部工程师、运营管理部总监助理、运营管理 部副总监，现任运营管理部总监。2019 年 5 月起任公司职工监事。   宋凯，监事，大学本科。2008 年 9 月至 2012 年 11 月，任毕马威华振管帐 师事务所上海分所助理司理。2012 年 11 月加入国泰基金管理有限公司，历任审 计部总监助理、纪检监察室副主任、审计部总监，现任风险管理部总监。2017 年 3 月起任公司职工监事。   李昇，总司理，简历同上。   张玮，硕士研究生，24 年金融从业经历。曾任职于申银万国证券研究所、 星河基金管理有限公司、国泰基金管理有限公司、敦和资产管理有限公司。2019 年 2 月再次加入国泰基金管理有限公司，历任公司总司理助理，现任公司党委委 员、副总司理。   封雪梅，硕士研究生，26 年金融从业经历。曾任职于中国工商银行北京分 行营业部、大成基金管理有限公司、信达澳银基金管理有限公司、国寿安保基金 管理有限公司。2018 年 7 月加入国泰基金管理有限公司，现任公司副总司理。   倪蓥，硕士研究生，23 年金融从业经历。曾任职于新晨信息时候有限责任 公司。2001 年 3 月加入国泰基金管理有限公司，历任信息时候部总监、运营管 理部总监、公司总司理助理等，现任公司首席信息官。   刘国华，博士研究生，30 年金融从业经历。曾任职于山东省国际信托投资 公司、万家基金管理有限公司。2008 年 4 月加入国泰基金管理有限公司，历任 居品绸缪部总监、公司首席居品官、公司首席风险官等，现任公司看守长。   （1）现任基金司理   艾小军，硕士，23 年证券基金从业经历。2001 年 5 月至 2006 年 9 月在华 安基金管理有限公司任量化分析师；2006 年 9 月至 2007 年 8 月在汇丰晋信基金 管理有限公司任应用分析师；2007 年 9 月至 2007 年 10 月在吉祥资产管理有限 公司任量化分析师；2007 年 10 月加入国泰基金，历任金融工程分析师、高档产        国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 品司理和基金司理助理。2014 年 1 月起任国泰黄金交易型洞开式证券投资基金、 上证 180 金融交易型洞开式指数证券投资基金、国泰上证 180 金融交易型洞开式 指数证券投资基金采集基金的基金司理，2015 年 3 月至 2020 年 12 月任国泰深 证 TMT50 指数分级证券投资基金的基金司理，2015 年 4 月至 2021 年 1 月任国 泰沪深 300 指数证券投资基金的基金司理，2016 年 4 月起兼任国泰黄金交易型 洞开式证券投资基金采集基金的基金司理，2016 年 7 月起兼任国泰中证军工交 易型洞开式指数证券投资基金和国泰中证全指证券公司交易型洞开式指数证券 投资基金的基金司理，2017 年 3 月至 2017 年 5 月任国泰保本混杂型证券投资基 金的基金司理，2017 年 3 月至 2018 年 12 月任国泰策略收益机动配置混杂型证 券投资基金的基金司理，2017 年 3 月起兼任国泰国证航天军工指数证券投资基 金（LOF）的基金司理，2017 年 4 月起兼任国泰中证申万证券行业指数证券投 资基金（LOF）的基金司理，2017 年 5 月至 2023 年 9 月任国泰策略价值机动配 置混杂型证券投资基金（由国泰保本混杂型证券投资基金变更而来）的基金司理， 司理，2017 年 8 月起至 2019 年 5 月任国泰宁益依期洞开机动配置混杂型证券投 资基金的基金司理，2018 年 5 月至 2022 年 3 月任国泰量化成长优选混杂型证券 投资基金的基金司理，2018 年 5 月至 2019 年 7 月任国泰量化价值精选混杂型证 券投资基金的基金司理，2018 年 8 月至 2019 年 4 月任国泰结构转型机动配置混 合型证券投资基金的基金司理，2018 年 12 月至 2019 年 3 月任国泰量化策略收 益混杂型证券投资基金（由国泰策略收益机动配置混杂型证券投资基金变更而来） 的基金司理，2019 年 4 月至 2019 年 11 月任国泰沪深 300 指数增强型证券投资 基金（由国泰结构转型机动配置混杂型证券投资基金变更而来）的基金司理，2019 年 5 月至 2019 年 11 月任国泰中证 500 指数增强型证券投资基金（由国泰宁益定 期洞开机动配置混杂型证券投资基金变更注册而来）的基金司理，2019 年 5 月 起兼任国泰 CES 半导体芯片行业交易型洞开式指数证券投资基金（由国泰 CES 半导体行业交易型洞开式指数证券投资基金改名而来）的基金司理，2019 年 7 月至 2021 年 1 月任上证 5 年期国债交易型洞开式指数证券投资基金和上证 10 年期国债交易型洞开式指数证券投资基金的基金司理，2019 年 7 月起兼任国泰 中证计划机主题交易型洞开式指数证券投资基金的基金司理，2019 年 8 月起兼       国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 任国泰中证全指通讯征战交易型洞开式指数证券投资基金的基金司理，2019 年 9 月起兼任国泰中证全指通讯征战交易型洞开式指数证券投资基金发起式采集基 金的基金司理，2020 年 12 月起兼任国泰中证计划机主题交易型洞开式指数证券 投资基金采集基金（由国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金转型而来）的基 金司理，2021 年 5 月起兼任国泰中证全指证券公司交易型洞开式指数证券投资 基金发起式采集基金的基金司理，2023 年 5 月起兼任纳斯达克 100 交易型洞开 式指数证券投资基金和国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII） 的基金司理，2023 年 7 月起兼任国泰中证半导体材料征战主题交易型洞开式指 数证券投资基金的基金司理。2017 年 7 月起任投资总监（量化）、金融工程总监。   （2）历任基金司理   本基金自成立之日起至 2023 年 5 月 22 日由徐成城担任基金司理，自 2023 年 5 月 23 日起于今由艾小军担任基金司理。   本基金管理东说念主设有公司投资决策委员会，其成员在公司高档管理东说念主员、投 研部门负责东说念主及业务主干等干系东说念主员中产生。公司总司理不错保举上述东说念主员之外 的投资管理干系东说念主员担任成员，看守长和运营体系负责东说念主列席公司投资决策委员 会会议。公司投资决策委员会主要职责是根据计算法例和基金合同，审议并决策 公司投资研究部门提议的公司全体投资策略、基金大类资产配置原则，以及研究 干系投资部门提议的要紧投资建议等。   投资决策委员会成员组成如下：   主任委员：   李昇：简历同上   实施委员：   张玮：简历同上   委员：   梁杏：总司理助理、量化投资部总监   胡松：投资总监（待业金）、待业金及专户投资部总监   索峰：投资总监（固收）、十足收益投资部总监   郑有为：研究部副总监         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   三、基金管理东说念主职责 金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 配收益； 回清单； 照章召集基金份额握有东说念主大会； 其他法律行动；   四、基金管理东说念主承诺 建立健全里面抵制轨制，遴选灵验措施，防守违反《中华东说念主民共和国证券法》行 为的发生。 制轨制，遴选灵验措施，防守下列行动发生：   （1）将其固有财产或者他东说念主财产混同于基金财产从事证券投资；   （2）叛逆正地对待其管理的不同基金财产；   （3）利用基金财产为基金份额握有东说念主之外的第三东说念主谋取利益；   （4）向基金份额握有东说念主违章承诺收益或者承担损失；      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   （5）法律法例或中国证监会不容的其他行动。 家计算法律、法例及行业程序，淳厚信用、勤奋尽责，不从事以下行径：   （1）越权或违章运筹帷幄；   （2）违反基金合同或托管左券；   （3）特意毁伤基金份额握有东说念主或其他基金干系机构的正当权益；   （4）在向中国证监会报送的贵寓中公私分明；   （5）断绝、阻挠、纰漏或严重影响中国证监会照章监管；   （6）草率职守、铺张权利，不按照章程履行职责；   （7）违反现行灵验的计算法律、法例、规章、基金合同和中国证监会的有 关章程，泄漏在职职期间明察的计算证券、基金的买卖奥秘，尚未照章公开的基 金投资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者昭示、示意他东说念主从事 干系的交易行径；   （8）违反证券交易场所业务法令，利用对敲、倒仓等技能驾驭商场价钱， 扯后腿商场规律；   （9）贬损同行，以举高我方；   （10）以不刚直技能谋求业务发展；   （11）有悖社会公德，毁伤证券投资基金东说念主员形象；   （12）在公开信息线路和告白中特意含有虚假、误导、诈骗要素；   （13）其他法律、行政法例以及中国证监会不容的行动。 度，遴选灵验措施，防守违反基金合同行动的发生。   五、基金司理承诺 东说念主谋取最大利益； 基金投资内容、基金投资计划等信息，且不利用该信息从事或者昭示、示意他东说念主      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 从事干系的交易行径；   六、基金管理东说念主里面抵制轨制   基金管理东说念主为防守和化解运筹帷幄运作中面对的风险，保证运筹帷幄行径的正当合 规和灵验开展，制定了一系列组织机制、管理方法、操作程序与抵制措施，形成 了公司齐备的里面抵制体系，并通过相应的具体业务抵制历程来严格实施。   为保证里面抵制的系统性和灵验性，公司制定了合理、完备、灵验、可执 行的规章轨制体系并勾通业务发展、法律法例及监管环境变化，对里面抵制轨制 进行实时的更新和调节，以顺应公司运筹帷幄行径的变化，约束增强和优化公司轨制 的完备性、灵验性和应时性。   （1）保证公司运筹帷幄运作正当合规，形成称职运筹帷幄、程序运作的运筹帷幄理念；   （2）防守和化解风险，提高运筹帷幄管理效益，确保公司运筹帷幄的稳健运行和受 托资产的安全齐备，终了公司握续、踏实、健康发展；   （3）确保受托资产、公司财务和其他信息的信得过、准确、齐备、实时；   （4）禁锢公司考究的品牌形象。   （1）全面性原则。里面抵制应掩盖公司的各项业务、悉数部门和岗亭，渗 透到决策、实施、监督、反馈等悉数业务过程和业务顺次。   （2）灵验性原则。建立科学、合理、灵验的里面抵制轨制，公司全体职工 必须悉力禁锢里面抵制轨制的灵验实施。   （3）相互独处和制约原则。公司根据业务的需要诞生相对独处的机构、部 门和岗亭，公司里面部门和岗亭的配置必须权责分明、相互制约。里面抵制的检 查评价部门必须独处于各业求实施部门。公司受托资产、自有资产、其他资产的 运作必须分离。   （4）顺应性原则。公司里面抵制应根据公司运筹帷幄业务发展、新址品的开发、 金融立异、法律法例以及商场环境的变化等实时调节和完善，以保证里面抵制的 灵验性平和应性。         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   （5）防火墙原则。公司各个业务部门，相配是研究、投资、实施、清理等 部门和岗亭必须在物理上和轨制上阻隔，对要紧业务诞生防火墙并实行门禁轨制。   （6）成本效益原则。公司运用科学化的运筹帷幄管理方法裁汰运作成本，提高 经济效益，力求以合理的抵制成本达到最好的内控后果。   （1）公司经过多年的管理实践，建立并完善了科学的治理结构，充分施展 独处董事和监事会的监督职能，并在职工中加强职业说念德西席和风险不雅念，形成 了诚信为本和稳健运筹帷幄的企业文化。公司董事会对里面抵制原则进行率领，对公 司建立里面抵制系统和扶持其灵验性承担最终责任；公司运筹帷幄管理层对里面抵制 进行管理、实施组织与决策；公司各部门之间有明确的授权单干和风险抵制责任， 既相互独处，又相互配合和制约，形成了合理的组织结构、决策授权和风险抵制 体系。   （2）公司依据自身运筹帷幄特质建立了包括各岗亭以办法责任制自控、干系部 门和岗亭之间相互制衡、内控查验评价部门实施监督的、权责颐养、严实灵验的 内控防地。   （3）公司建立灵验的东说念主力资源管理轨制，健全激发管理机制，确保公司东说念主 员具备与岗亭要求相顺应的职业操守和专科能力。   （4）公司建立科学严实的风险评估体系，从总体上明确风险管理的办法和 原则，并对公司面对的表里部风险进行辨识和评估，约束优化风险抵制程序和手 段。各部门根据各自业务特质，对业务行径中存在的风险点进行揭示和梳理，有 针对性地建立瞩办法风险抵制历程，并在履行业务中加以抵制。   （5）公司建立了完善的授权管理机制，明确了合理的授权尺度和历程，确 保授权机制的贯彻实施。   （6）公司建立了完善的里面管帐抵制，公司管帐核算与基金管帐核算在业 务程序、东说念主员岗亭和办公区域上进行严格区分，确保基金资产与公司自有资产完 全分开，分账管理，独处核算。   （7）公司建立了科学、严格的岗亭分离机制，明确分离各岗亭职责，投资 和交易、交易和清理、基金管帐和公司管帐等要紧岗亭不得有东说念主员的叠加。要紧 业务部门和岗亭进行物理阻隔。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   （8）公司建立要紧风险救急处置机制，制订切实灵验的救急应变措施，按 照预案妥善处理。   （9）公司建立灵验的信拒绝流渠说念和调换机制，明确呈文机制旅途和业务 陈诉体系，保证业务信息在既定旅途高效、有序、准确、齐备传递，终了自下而 上的实时呈文和从上至下的灵验反馈。   （10）公司通过建立齐备的研究管理、投资决策和交易管理等轨制体系， 以终了投资管理业务抵制。   （11）公司制定例范的信息线路管理办法，约束优化完善机制历程，确保 公开线路信息的信得过、准确、齐备、实时。   （12）公司对里面抵制建立与实施情况进行监督查验，评价里面抵制的有 效性，发现里面抵制舛误，实时加以改进，内控查验评价部门通过依期或不依期 查验里面抵制轨制的实施情况，确保公司各项运筹帷幄管理行径的灵验运行。   基金管理东说念主保证以上对于里面抵制轨制的线路信得过、准确，并承诺基金管理 东说念主将根据商场变化和业务发展约束完善里面抵制轨制，切实禁锢基金份额握有东说念主 的正当权益。        国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）                   第四部分    基金托管东说念主   一、基金托管东说念主概况   称号：招商银行股份有限公司（以下简称“招商银行”）   诞诞辰期：1987年4月8日   注册地址：深圳市深南大路7088号招商银行大厦   办公地址：深圳市深南大路7088号招商银行大厦   注册老本：252.20亿元   法定代表东说念主：缪建民   行长：王良   资产托管业务批准文号：证监基金字200283号   电话：4006195555   传真：0755-83195201   资产托管部信息线路负责东说念主：张姗   招商银行成立于1987年4月8日，是我国第一家完全由企业法东说念主握股的股份制 买卖银行，总行设在深圳。自成立以来，招商银行先后进行了三次增资扩股，并 于2002年3月凯旋地刊行了15亿A股，4月9日在上交所挂牌（股票代码：600036）， 是国内第一家给与国际管帐尺度上市的公司。2006年9月又凯旋刊行了22亿H股， 共刊行了24.2亿H股。为止2024年9月30日，本集团总资产116,547.63亿元东说念主民币， 高档法下老本充足率18.67%，权重法下老本充足率15.33%。 改名为资产托管部，现下设基金券商团队、银保信托团队、待业金团队、业务管 理团队、居品研发团队、风险管理团队、系统与数据团队、技俩支握团队、运营 管理团队、基金外包业务团队10个职能团队，现有职工249东说念主。2002年11月，经 中国东说念主民银行和中国证监会批准得到证券投资基金托管业务阅历，成为国内第一 家得到该项业务阅历上市银行；2003年4月，郑严惩理基金托管业务。招商银行       国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 看成托管业务天资最全的买卖银行之一，领有证券投资基金托管阅历、基本养老 保障基金托管机构阅历、受托投资管理托管业务托管阅历、保障资金托管业务资 格、企业年金基金托管业务阅历、及格境外机构投资者托管（QFII）阅历、及格 境内机构投资者托管（QDII）阅历、私募基金业务外包服务阅历、存托凭证试 点存托业务等业务阅历。   招商银行资产托管勾通自身在托管行业深耕22年的专科能力和立异精神，推 出“招商银行托管+”服务品牌，以“践行价值银行政策，悉力于成为服务更佳、 科技更强、协同更好的客户首选全球托管银行”品牌愿景为指引，以“值得信托 的行家、贴心折务的管家、让价值握续加多、客户的体验更佳”的“4+办法”， 以立异的“服务居品化”为方法论，全所在助力资管机构终了可握续的高质地发 展。招商银行资产托管围绕资管全场景，打造了“如风运营”                           “大不雅投研”                                “见微 数据”三个服务子品牌，约束立异托管系统、服务和居品：在业内率先推出“网 上托管银行系统”、托管业务综合系统和“6S”托管服务尺度，首家发布私募基 金绩效分析呈文，开办国内首个托管银行网站，推放洋内首个托管大数据平台， 凯旋托管国内第一只券商采集资产管理计划、第一只FOF、第一只信托资金计划、 第一只股权私募基金、第一家终了货币商场基金赎回资金T+1到账、第一只境外 银行QDII基金、第一只红利ETF基金、第一只“1+N”基金专户搭理、第一家大 小非解禁资产、第一单TOT扶持，终了从单一托管服务商向全面投资者服务机构 的盘曲，得到了同行招供。   招商银行资产托管业务握续稳健发展，社会影响力约束擢升,频年来得到业 内各样奖项荣誉。2016年5月 “托管通”荣获《银行家》2016中国金融立异 “十 佳金融居品立异奖”； 6月荣获《财资》“中国最好托管银行奖”，成为国内独一 得到该奖项的托管银行；7月荣获中国资产管理“金贝奖”                          “最好资产托管银行”、 《21世纪经济报说念》“2016最好资产托管银行”。2017年5月荣获《亚洲银行家》 “中国年度托管银行奖”；6月荣获《财资》“中国最好托管银行奖”；“全功能网 上托管银行2.0”荣获《银行家》2017中国金融立异“十佳金融居品立异奖”。2018 年1月荣获中央国债登记结算有限责任公司“2017年度优秀资产托管机构”奖； 同月，托管大数据平台风险管理系统荣获2016-2017年度银监会系统“金点子” 决策一等奖，以及中央金融团工委、宇宙金融青联第五届“双擢升”金点子决策      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 二等奖；3月荣获《中国基金报》 “最好基金托管银行”奖；5月荣获国际财经 巨擘媒体《亚洲银行家》           “中国年度托管银行奖”；12月荣获2018东方金钱风浪榜               “20年最值得信托托管银行”奖。2019年3月荣获《中 “2018年度最好托管银行”、 国基金报》“2018年度最好基金托管银行”奖；6月荣获《财资》“中国最好托管 机构”   “中国最好待业金托管机构”               “中国最好零卖基金行政外包”三项大奖；12 月荣获2019东方金钱风浪榜“2019年度最好托管银行”奖。2020年1月，荣获中 央国债登记结算有限责任公司“2019年度优秀资产托管机构”奖项；6月荣获《财 资》“中国境内最好托管机构”“最好公募基金托管机构”“最好公募基金行政外 包机构”三项大奖；10月荣获《中国基金报》第二届中国公募基金英华奖“2019 年度最好基金托管银行”奖。2021年1月，荣获中央国债登记结算有限责任公司 “2020年度优秀资产托管机构”奖项；同月荣获2020东方金钱风浪榜“2020年度 最受迎接托管银行”奖项；2021年10月，                     《证券时报》                          “2021年度凸起资产托管银 行天玑奖”；2021年12月，荣获《中国基金报》第三届中国公募基金英华奖“2020 年度最好基金托管银行”；2022年1月荣获中央国债登记结算有限责任公司“2021 年度优秀资产托管机构、估值业务凸起机构”奖项；9月荣获《财资》                               “中国最好 托管银行”     “最好公募基金托管银行”                “最好搭理托管银行”三项大奖；12月荣获 《证券时报》“2022年度凸起资产托管银行天玑奖”；2023年1月荣获中央国债登 记结算有限责任公司“2022年度优秀资产托管机构”、银行间商场清理所股份有 限公司“2022年度优秀托管机构”、宇宙银行间同行拆借中心“2022年度银行间 本币商场托管业务商场立异奖”三项大奖；2023年4月，荣获《中国基金报》第 二届中国基金业立异英华奖“托管立异奖”；2023年9月，荣获《中国基金报》中 国基金业英华奖“公募基金25年基金托管示范银行（宇宙性股份行）”；2023年12 月，荣获《东方金钱风浪榜》“2023年度托管银行风浪奖”。2024年1月，荣获中 央国债登记结算有限责任公司“2023年度优秀资产托管机构”、                              “2023年度估值业       “2023年度债市领军机构”、 务凸起机构”、             “2023年度中债绿债指数优秀承销机构” 四项大奖；2024年2月，荣获泰康养老保障股份有限公司“2023年度最好年金托 管配合伙伴”奖。2024年4月，荣获中国基金报“中国基金业英华奖-ETF20周年 相配评比“优秀ETF托管东说念主””奖。2024年6月，荣获上海清理所“2023年度优秀 托管机构”奖。2024年8月，在《21世纪经济报说念》支配的2024资产管理年会暨       国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 十七届21世纪【金贝】资产管理竞争力研究案例发布盛典上，“招商银行托管+” 荣获“2024超卓影响力品牌”奖项；2024年9月，在2024财联社中国金融业“拓 扑奖”评比中，荣获银行业务类奖项“2024年资产托管银行‘拓扑奖’”。   二、主要东说念主员情况   缪建民先生，本行董事长、非实施董事，2020年9月起担任本行董事、董事 长。中央财经大学经济学博士，高档经济师。中国共产党第十九届、二十届中央 委员会候补委员。招商局集团有限公司董事长。曾任中国东说念主寿保障（集团）公司 副董事长、总裁，中国东说念主民保障 集团股份有限公司副董事长、总裁、董事长， 曾兼任中国东说念主民财产保障股份有限公司董事长，中国东说念主保资产管理有限公司董事 长，中国东说念主民健康保障股份有限公司董事长，中国东说念主民保障（香港）有限公司董 事长，东说念主保老本投资管理有限公司董事长，中国东说念主民养老保障有限责任公司董事 长，中国东说念主民东说念主寿保障股份有限公司董事长。   王良先生，本行党委文告、实施董事、行长。中国东说念主民大学经济学硕士，高 级经济师。1995年6月加入本行，历任本行北京分行行长助理、副行长、行长， 握本行办事，2022年5月19日起任本行党委文告，2022年6月15日起任本行行长。 兼任本行香港上市干系事宜之授权代表、招银国际金融控股有限公司董事长、招 银国际金融有限公司董事长、招商永隆银行董事长、招联破钞金融有限公司副董 事长、招商局金融控股有限公司董事、中国支付清理协会副会长、中国银行业协 会中间业务专科委员会第四届主任、中国金融管帐学会第六届常务理事、广东省 第十四届东说念主大代表。   王颖女士，本行副行长，南京大学政事经济学专科硕士，经济师。王颖女士 圳分行行长，本行行长助理。2023年11月起任本行副行长。   孙乐女士，招商银行资产托管部总司理，硕士研究生毕业，2001年8月加入 招商银行于今，历任招商银行合肥分行风险抵制部副司理、司理、信贷管理部总 司理助理、副总司理、总司理、公司银行部总司理、中小企业金融部总司理、投 行与金融商场部总司理；无锡分行行长助理、副行长；南京分行副行长，具有20 余年银行从业告诫，在风险管理、信贷管理、公司金融、资产托管等规模有真切      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 的研究和丰富的实务告诫。   三、基金托管业务运筹帷幄情况   为止2024年9月30日，招商银行股份有限公司累计托管1518只证券投资基金。   四、托管东说念主的里面抵制轨制   招商银行确保托管业务严格遵循国度计算法律法例和行业监管轨制，坚握守 法运筹帷幄、程序运作的运筹帷幄理念；形成科学合理的决策机制、实施机制和监督机制， 防守和化解运筹帷幄风险，确保托管业务的稳健运行和托管资产的安全；建立有意于 查错防弊、堵塞罅隙、排除隐患，保证业务稳健运行的风险抵制轨制，确保托管 业务信息信得过、准确、齐备、实时；确保内控机制、体制的约束改进和各项业务 轨制、历程的约束完善。   招商银行资产托管业务建立三级里面抵制及风险防守体系：   一级里面抵制及风险防守是在招商银行总行风险管控层面对风险进行退避 和抵制；总行风险管理部、法律合规部、审计部独处对资产托管业务进行评估监 督，并提议内控擢升管理建议。   二级里面抵制及风险防守是招商银行资产托管部诞生风险合规管理干系团 队，负责部门里面风险退避和抵制，实时发现里面抵制舛误，提议整改决策，跟 踪整改情况，并径直向部门总司理室呈文。   三级里面抵制及风险防守是招商银行资产托管部在配置专科岗亭时，恪守内 抵制衡原则，视业务的风险程度制定相应监督制衡机制。   （1）全面性原则。里面抵制掩盖各项业务过程和操作顺次、掩盖悉数团队 和岗亭，并由一齐东说念主员参与。   （2）审慎性原则。托管组织体系的组成、里面管理轨制的建立均以防守风 险、审慎运筹帷幄为起点，体现“内控优先”的要求。   （3）独处性原则。招商银行资产托管部各团队、各岗亭职责保握相对独处， 不同托管资产之间、托管资产和自有资产之间相互分离。里面抵制的查验、评价 部门独处于里面抵制的建立和实施部门。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   （4）灵验性原则。里面抵制灵验性包含里面抵制联想的灵验性、里面抵制 实施的灵验性。里面抵制联想的灵验性是指里面抵制的联想掩盖了悉数应脸色的 要紧风险，且联想的风险应答措施稳当。里面抵制实施的灵验性是指里面抵制能 够按照联想要求严格灵验实施。   （5）顺应性原则。里面抵制顺应招商银行托管业务风险管理的需要，并能 够跟着托管业务运筹帷幄政策、运筹帷幄方针、运筹帷幄理念等里面环境的变化和国度法律、 法例、政策轨制等外部环境的转换实时进行纠正和完善。   （6）防火墙原则。招商银行资产托管部办公风光与我行其他业务风光阻隔， 办公网和业务网物理分离，部门业务网和全行业务网防火墙策略分离，以达到风 险防守的办法。   （7）要紧性原则。里面抵制在终了全面抵制的基础上，脸色要紧托管业务 要紧事项和高风险顺次。   （8）制衡性原则。里面抵制不详终了在托管组织体系、机构配置、权责分 配及业务历程等方面相互制约、相互监督，同期兼顾运营效率。   （1）完善的轨制修复。招商银行资产托管部从资产托管业务内控管理、产 品受理、管帐核算、资金清理、岗亭管理、档案管理和信息管理等方面制定一系 列规章轨制，建立了三层轨制体系，即：基本章程、业务管理办法和业务操作规 程。轨制结构档次泄漏、管理要求明确，欢快风险管理全掩盖的要求，保证资产 托管业务科学化、轨制化、程序化运作。   （2）业务信息风险抵制。招商银行资产托管部在数据传输和保存方面有严 格的加密和备份措施，给与加密、直连方式传输数据，数据实施外乡实时备份， 悉数的业务信息须经过严格的授权方能进行打听。   （3）客户贵寓风险抵制。招商银行资产托管部对业务办理过程中获取的客 户贵寓严格守密，除法律法例和其他计算章程、监管机构及审计要求外，不向任 何机构、部门或个东说念主泄露。   （4）信息时候系统风险抵制。招商银行对信息时候系统机房、权限管理实 行双东说念主双岗双责，电脑机房24小时值班并配置门禁，悉数电脑配置密码及相应权 限。业务网和办公网、托管业务网与全行业务网双分离轨制，与外部业务机构实      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 行防火墙保护，对信息时候系统遴选两地三中心的救急备份管理措施等，保证信 息时候系统的安全。   （5）东说念主力资源抵制。招商银行资产托管部通过建立考究的企业文化和职工 培训、激发机制、加强东说念主力资源管理及建立东说念主才梯级队伍及东说念主才储备机制，灵验 地进行东说念主力资源管理。   五、基金托管东说念主对基金管理东说念主运作基金进行监督的方法和程序   根据《中华东说念主民共和国证券投资基金法》《公开召募证券投资基金运作管理 办法》等计算法律法例的章程及基金合同、托管左券的约定，对基金投资范围、 投资比例、投资组合等情况的正当性、合规性进行监督和核查。   在为基金投资运作所提供的基金清理和核算服务顺次中，基金托管东说念主对基金 管理东说念主发送的投资指示、基金管理东说念主对各基金用度的提取与支付情况进行查验监 督，对违反法律法例、基金合同的指示断绝实施，独立即文书基金管理东说念主。   基金托管东说念主如发现基金管理东说念主依据交易程序仍是奏效的投资指示违反法律、 行政法例和其他计算章程，或者违反基金合同约定，实时以书面形式文书基金管 理东说念主进行整改，整改的时限应合适法律法例及基金合同允许的调节期限。基金管 理东说念主收到文书后应实时查对阐发并以书面形式向基金托管东说念主发出回函并改正。基 金管理东说念主对基金托管东说念主文书的违章事项未能在限期内纠正的，基金托管东说念主应呈文 中国证监会。          国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）                       第五部分          境外托管东说念主    一、境外托管东说念主基本情况    称号: 香港上海汇丰银行有限公司    注册地址: 香港中环皇后大路中一号汇丰总行大厦    办公地址: 香港九龙深旺说念一号汇丰中心    成立日历：1865 年    管理层:    联席行政总裁: 廖宜建，罗铭哲    计算东说念主: 钟咏苓    电话: +86 21 3888 2381    Email: sophiachung@hsbc.com.cn    公司网址: www.hsbc.com    信用等级：尺度普尔 AA-    汇丰是全球最大的银行及金融服务机构之一。咱们通过三大环球业务：金钱 管理及个东说念主银行、工商金融、环球银行及老本商场，为约 4,100 万名客户提供服 务。咱们的业务网罗精深欧洲、亚洲、中东及非洲、北好意思和拉好意思，掩盖全球 60 个国度和地区。    “汇通全球 开立异机”乃汇丰的办事，亦然集团价值所在。咱们施展特有 的专科常识、能力、庞杂视线及多元不雅点，悉力为客户开拓清新机遇。咱们云集 东说念主才，集想广益，汇注老本，促进业务发展及增长，为集团的客户、雇员、投资 者、社区，以至悉数这个词世界缔造更好意思好的未来。    汇丰控股有限公司在伦敦、香港、纽约、百慕大证券交易所上市，鼓吹约    二、境外托管东说念主的职责    对基金的境外财产，基金托管东说念主不错授权境外资产托管东说念主代为履行其对基金 的受托东说念主职责，包括但不限于：       国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 付其于境外资产托管左券下为基金托管之 QDII 客握有之投资； 务行径计算的管帐、交易记录、并保存受托资产托管业务行径的记录、账册以及 其他干系贵寓。   境外托管东说念主须促使其次托管东说念主或代表东说念主尽其合理努力及判断力履行计算协 议所章程之责任与义务，但境外托管东说念主或其代表东说念主或次托管东说念主并无诈骗、核定、 特意溺职之情况下，境外托管代理东说念主或其代表东说念主或次托管东说念主过火董事、东说念主员过火 代理东说念主就其等因善意及恰當地履行境外资产托管左券，或依照基金托管东说念主 (或其 获授权东说念主)之率领或所为之行动而导致托管资产遭受之任何损失、用度或任何后 果均无谓负上法律责任。   境外托管东说念主在履行职责过程中，因本人诈骗、核定、特意溺职而导致托管资 产遭受之损失(但任何附带、迤逦、相配、附属毁伤或惩责性毁伤补偿除外)的， 基金托管东说念主应当承担相应责任。在决定境外托管东说念主是否有毛病、核定等不当行动， 应根据基金托管东说念主与境外托管东说念主之间的左券的适用法律及当地的证券商场旧例 决定。           国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）                   第六部分      干系服务机构    一、申购赎回代理券商    本基金的申购赎回代理券商信息详见基金管理东说念主网站。基金管理东说念主可根据有 关法律法例章程，增减或变更销售机构，并在基金管理东说念主网站上公示。    二、登记机构    称号：中国证券登记结算有限责任公司    地址：北京市西城区太平桥大街 17 号    法定代表东说念主：于文强    计算电话：010-50938600    传真：010-50938907    计算东说念主：赵亦清    三、出具法律倡导书的讼师事务所    称号：上海市通力讼师事务所    住所：上海市银城中路 68 号时期金融中心 19 楼    办公地址：上海市银城中路 68 号时期金融中心 18 楼至 20 楼    负责东说念主：韩炯    计算电话：021-31358666    传真：021-31358600    计算东说念主：丁媛    承办讼师：清晨、丁媛    四、审计基金财产的管帐师事务所    称号：普华永说念中天管帐师事务所（特殊平时合伙）    住所：中国（上海）解放贸易试验区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 507 单元 01 室    办公地址：中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼    实施事务合伙东说念主：李丹    计算电话：021-23238888    传真：021-23238800    国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 计算东说念主：张晓阳 承办注册管帐师：张炯、张晓阳      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）               第七部分      基金的召募   一、基金召募的依据   本基金由基金管理东说念主依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同 过火他计算章程，并经中国证监会证监许可【2021】3692 号文（《对于准予国泰 标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）注册的批复》）准予注册召募。   二、基金类型、运作方式和存续期限         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）                第八部分      基金合同的奏效   一、基金合同的奏效   本基金基金合同于 2022 年 5 月 9 日郑重奏效。自基金合同奏效日起，本基 金管理东说念主郑重开端管理本基金。   二、基金存续期内的基金份额握有东说念主数量和资产限度   《基金合同》奏效后，连合 20 个办事日出现基金份额握有东说念主数量不悦 200 东说念主或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理东说念主应当在依期呈文中赐与 线路；连合 50 个办事日出现前述情形的，基金合同间隔，不需召开基金份额握 有东说念主大会。   法律法例或中国证监会另有章程时，从其章程。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）           第九部分    基金份额折算与变更登记   基金合同奏效后，本基金不错进行份额折算。   一、基金份额折算的时刻   基金管理东说念主应事前确定基金份额折算基准日，并依照《信息线路办法》的有 关章程进行公告。   二、基金份额折算的原则   基金份额折算由基金管理东说念主向登记机构苦求办理，并由登记机构进行基金份 额的变更登记。   基金份额折算后，本基金的基金份额总额与基金份额握有东说念主握有的基金份额 数额将发生调节，但调节后的基金份额握有东说念主握有的基金份额占基金份额总额的 比例不发生变化。基金份额折算对基金份额握有东说念主的权益无本质性影响。基金份 额折算后，基金份额握有东说念主将按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。   如果基金份额折算过程中发生不可抗力或登记机构遇特殊情况无法办理，基 金管理东说念主可延伸办理基金份额折算。   三、基金份额折算的方法   基金份额折算的具体方法在份额折算公告中列示。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）           第十部分      基金份额的上市交易   一、基金份额上市   基金合同奏效后，具备下列条件的，基金管理东说念主可依据《深圳证券交易所证 券投资基金上市法令》向深圳证券交易所苦求基金份额上市：   根据计算章程，本基金基金合同奏效后，具备上市条件，于 2022 年 5 月 20 日起在深圳证券交易所上市交易（二级商场交易代码：159612）。   二、基金份额的上市交易   本基金的基金份额在深圳证券交易所的上市交易须辞退《深圳证券交易所证 券投资基金上市法令》、           《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施详情》 以及《深圳证券交易所交易法令》过火他计算章程。   三、上市交易的停复牌、暂停上市、收复上市和间隔上市   本基金的停复牌、暂停上市、收复上市和间隔上市等按照《基金法》和干系 法律法例以及《深圳证券交易所证券投资基金上市法令》等干系业务法令、文书、 指引、指南等计算章程实施。   若本基金发生深圳证券交易所干系章程所章程的因不再具备上市条件而应 当间隔上市的情形时，本基金可由交易型洞开式基金变更为追踪标的指数的非上 市的洞开式指数基金，而无需召开基金份额握有东说念主大会审议。届时，基金管理东说念主 可变更本基金的登记机构并相应调节申购赎回业务法令，基金变更的具体安排见 基金管理东说念主届时发布的干系公告。若届时本基金管理东说念主已有以该指数看成标的指 数的指数基金，则基金管理东说念主将本着禁锢基金份额握有东说念主正当权益的原则，中式 其他合适的指数看成标的指数，报中国证监会备案并实时公告。   四、基金份额参考净值的计划与公告   基金管理东说念主在每一交易日开市前向深圳证券交易所提供当日的申购赎回清 单。本基金基金份额参考净值（IOPV）由基金管理东说念主或基金管理东说念主奉求的机构 计划并通过深圳证券交易所发布，仅供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   基金份额参考净值的计划公式如下：   基金份额参考净值＝（申购赎回清单中必须用现款替代的替代金额＋申购赎 回清单中不错用现款替代成份证券的数量、经调节后的 T-2 日收盘价（经估值汇 率调节）、T-1 日标的指数涨跌幅相乘之和＋申购赎回清单中的预估现款部分）/ 最小申购、赎回单元对应的基金份额   基金管理东说念主不错调节基金份额参考净值计划方法，并赐与公告。   五、在不违反法律法例及对基金份额握有东说念主利益无本质性不利影响的前提下， 经履行稳当程序后，本基金不错苦求在包括境酬酢易所在内的其他交易场所上市 交易，而无需召开基金份额握有东说念主大会审议。   六、干系法律法例、中国证监会、登记机构及深圳证券交易所对基金上市交 易的法令等干系章程进行调节的，基金合同相应赐与修改，并按照新章程实施， 且此项修改无需召开基金份额握有东说念主大会审议。   七、若深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司加多了基金上市交 易的新功能，本基金管理东说念主在履行稳当的程序后不错加多相应功能，无需召开基 金份额握有东说念主大会审议。        国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）           第十一部分       基金份额的申购与赎回   一、申购和赎回场所   投资东说念主应当在申购赎回代理券商的营业场所或按申购赎回代理券商提供的 其他方式办理基金份额的申购与赎回。具体的申购赎回代理券商将由基金管理东说念主 在基金管理东说念主网站或干系文献列示，基金管理东说念主可依据履行情况调节申购赎回代 理券商。   在未来条件允许的情况下，基金管理东说念主不错灵通其他销售机构申购赎回业务， 具体业务法令届时基金管理东说念主将另行公告。   未来在条件允许的情况下，基金管理东说念主不错灵通本基金的场外申购、赎回等 业务，具体业务法令届时基金管理东说念主将另行公告。   二、申购和赎回的洞开日实时刻   投资东说念主在洞开日办理基金份额的申购和赎回，本基金的洞开日为上海证券交 易所、深圳证券交易所和好意思国主要证券交易所同期洞开交易的办事日，但基金管 理东说念主根据法律法例、中国证监会的要求或基金合同的章程公告暂停申购、赎回时 除外。洞开日的具体业务办理时刻为深圳证券交易所的交易时刻。好意思国主要证券 交易所包括好意思国纳斯达克证券交易所、纽约证券交易所、好意思国纽交所（NYSE American）和芝加哥期权交易所。   基金合同奏效后，若出现新的证券/期货交易商场、证券/期货交易所交易时 间变更、好意思国主要证券交易所交易法令变更、其他特殊情况或根据业务需要，基 金管理东说念主有权视情况对前述洞开日及洞开时刻进行相应的调节，但应在实施日前 依照《信息线路办法》的计算章程在章程媒介上公告。   本基金已于 2022 年 5 月 20 日起开端办理日常申购、赎回业务。   三、申购与赎回的原则 履行稳当的程序后，加多新的销售币种，具体见基金份额发售公告或基金管理东说念主       国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 届时发布的干系公告。 章程； 投资者的正当权益不受毁伤并得到平正对待。   基金管理东说念主可在不违反法律法例且对基金份额握有东说念主利益无本质性不利影 响的情况下，或依据深圳证券交易所或登记机构干系法令过火时时更新，对上述 原则进行调节。基金管理东说念主必须在新法令开端实施前依照《信息线路办法》的有 关章程在章程媒介上公告。   四、申购与赎回的程序   投资东说念主必须根据申购赎回代理券商或基金管理东说念主章程的程序，在洞开日的具 体业务办理时刻内提议申购或赎回的苦求。   投资东说念主在提交申购苦求时，须根据申购赎回清单备足申购对价，不然所提交 的申购苦求无效。基金份额握有东说念主提交赎回苦求时，必须握有满盈的基金份额余 额和现款，不然所提交的赎回苦求无效。   投资东说念支配理申购、赎回等业务时应提交的文献和办理手续、办理时刻、处理 法令等在遵循基金合同和招募说明书章程的前提下，以各申购赎回代理券商的具 体章程为准。   正常情况下，投资东说念主申购、赎回苦求在受理当日进行阐发。如投资东说念主未能提 供合适要求的申购对价，则申购苦求失败。如基金份额握有东说念主握有的合适要求的 基金份额不及或未能根据要求准备足额的现款，或本基金投资组合内不具备足额 的合适要求的赎回对价，则赎回苦求失败。   申购赎回代理券商受理申购、赎回苦求并不代表该申购、赎回苦求一定凯旋。 申购、赎回的阐发以登记机构的阐发结果为准。投资东说念主可通过其办理申购、赎回 的申购赎回代理券商查询计算苦求的阐发情况。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   本基金申购赎回过程中触及的基金份额、现款替代、现款差额过火他对价的 清理交收适用干系业务法令和参与各方干系左券过火时时纠正的计算章程。   本基金现款申购业务中的现款替代给与逐笔全额结算处理；现款赎回业务中 的现款替代给与代收代付处理；现款申购、赎回业务触及的现款差额和现款替代 退补款给与代收代付处理。   投资者 T 日现款申购凯旋后，正常情况下，登记结算机构在 T 日为投资者 办理基金份额及现款替代的交收，在 T+2 日办理现款差额的清理，并将结果发 送给基金管理东说念主、申购赎回代理券商和基金托管东说念主。正常情况下，基金管理东说念主与 申购赎回代理券商在 T+3 日办理现款差额的交收。   投资者 T 日赎回凯旋后，正常情况下，登记结算机构在 T 日收市后为投资 者办理基金份额的交收，在 T+2 日办理现款差额的清理，并将结果发送给基金 管理东说念主、申购赎回代理券商和基金托管东说念主。正常情况下，基金管理东说念主与申购赎回 代理券商在 T+3 日办理现款差额的交收。正常情况下，赎回现款替代款将自有 效赎回苦求之日起 10 个办事日内划往基金份额握有东说念主账户。如果出现好意思国主要 证券交易所休市、暂停交易或交收、流动性不及、或国度外汇管理局干系章程的 限定等原因导致无法足额卖出或登记公司系统故障、交易所或交易商场数据传输 延伸、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其它非基金管理东说念主及基金托管东说念主 所能抵制的因素影响业务处理历程，则现款差额、赎回现款替代款的清理交收可 延伸办理，赎回现款替代款项的支付时刻可顺延。   对于因申购赎回代理券商交收资金不及，导致投资者现款申购失败的情形， 按照申购赎回代理券商的干系法令处理。   如果登记机构和基金管理东说念主在清理交收时发生不成正常践约的情形，则依据 干系业务法令和参与各方干系左券过火时时纠正的计算章程进行处理。若发生特 殊情况，基金管理东说念主不错对交收日历进行相应调节。 对基金份额申购赎回的程序以及清理交收和登记的办理时刻、方式、处理法令等 进行调节，无需召开基金份额握有东说念主大会审议。   五、申购和赎回的数量限定      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 本基金的最小申购、赎回单元为 100 万份。基金管理东说念主可根据基金运作情况、市 场变化以及投资者需求等因素对基金的最小申购、赎回单元进行调节并提前公告。 模或赎回总限度进行抵制，并在申购赎回清单中公告。 基金管理东说念主应当遴选设定单一投资者申购上限或基金单日净申购比例上限、断绝 大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额握有东说念主的正当权益。基 金管理东说念主基于投资运作与风险抵制的需要，可遴选上述措施对基金限度赐与抵制。 具体请参见干系公告。 允许的情况下，调节申购和赎回的数额限定，或者新增基金限度抵制措施。基金 管理东说念主必须在调节前依照《信息线路办法》的计算章程在章程媒介上公告。   六、申购和赎回的对价和用度 舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值在 T+1 日内计划，并在 T+2 日内公告。如遇特殊情况，经履行稳当程序，不错稳当延 迟计划或公告。 数额确定。申购对价是指投资东说念主申购基金份额时应托付的现款替代、现款差额及 其他对价。赎回对价是指基金份额握有东说念主赎回基金份额时，基金管理东说念主应托付的 现款替代、现款差额过火他对价。 交易所开市前公告。 的尺度收取佣金，其中包含证券交易所、登记机构等收取的干系用度。 赎回对价组成、申购赎回清单计划和公告时刻进行调节并提前公告。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 可灵通或间隔东说念主民币之外的其他币种的申购、赎回，该事项无须基金份额握有东说念主 大融会过。如本基金灵通或间隔东说念主民币之外的其他币种的申购、赎回，更新的申 赎原则、程序、用度等业务法令及干系事项届时由基金管理东说念主确定并提前公告。   七、申购赎回清单的内容与形式   本基金的申购赎回给与全现款替代、基金管理东说念主代买代卖的模式，申购对价、 赎回对价包括现款替代、现款差额过火他对价。未来在深圳证券交易所和登记机 构系统允许的情况下，本基金可给与部分或一齐组合证券申购赎回方式，申购对 价、赎回对价包括组合证券、现款替代、现款差额过火他对价。   本部老实容适用于全现款替代的申购赎回模式；若后续推出部分或一齐组合 证券申购赎回方式，则申购赎回清单的内容与形式相应调节，届时详见干系公告。   T 日申购赎回清单公告内容包括最小申购赎回单元所对应的申赎现款、组合 证券内各成份证券数据、现款替代、T 日预估现款部分、T-2 日（指 T 日前第 2 个洞开日，下同）现款差额、T-2 日基金份额净值过火他干系内容。如深圳证券 交易所修改或更新申购赎回清单的内容、参数计划方法并适用于本基金的，则按 照新的法令实施。   “申赎现款”不属于组合成份证券，是为了便于登记机构的清理交收安排， 在申购赎回清单中加多的虚构证券。                “申赎现款”的现款替代象征为“必须”，但 含义与组合成份证券的必须现款替代不同，“申赎现款”的申购替代金额为最小 申购单元所对应的成份证券的必须现款替代与不错现款替代金额之和，赎回替代 金额固定为 0。   组合证券是指基金标的指数所包含的一齐或部分证券。申购赎回清单将公告 最小申购赎回单元所对应的各成份证券称号、证券代码及数量。   现款替代是指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的章程， 用于替代组合证券中一齐或部分证券的一定数量的现款。   （1）现款替代分为 2 种类型：不错现款替代（象征为“允许”）和必须现款        国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 替代（象征为“必须”）。   不错现款替代是指在申购、赎回基金份额时，允许使用现款看成一齐或部分 该成份证券的替代，替代金额按代理买卖原则确定。   必须现款替代是指在申购赎回基金份额时，该成份证券必须使用固定现款作 为替代。  （2）不错现款替代  本部分“T+3 日”、“T+5 日”指 T 日后本基金的第 3 个、第 5 个深圳证券交 易所和好意思国主要证券交易所的共同交易日。   ①适用情形：不错现款替代的证券是指基金管理东说念主觉得需要在投资者申购或 赎回时期投资者买入或卖出的证券。   ②替代金额：   替代金额＝替代证券数量×该证券经调节后的 T-1 日预计开盘价×（1＋现 金替代溢价比例）×T-1 日估值汇率   基金管理东说念主不错调节替代金额计划方法，并赐与公告。   收取现款替代溢价的原因是，对于使用现款替代的证券，基金管理东说念主需为投 资东说念主买入组合证券，而履行买入价钱加上干系交易用度后与申购时的参考价钱可 能有所相反。为便于操作，基金管理东说念主在申购赎回清单中预先确定现款替代溢价 比例，并据此收取替代金额。如果预先收取的金额高于基金买入该部分证券的实 际成本，则基金管理东说念主将退还多收取的差额；如果预先收取的金额低于基金买入 该部分证券的履行成本，则基金管理东说念主将向投资东说念主收取欠缺的差额。   ③替代金额的处理程序如下：   对于阐发凯旋的 T 日申购苦求，T 日后，基金管理东说念主根据所购入的被替代证 券的履行单元购入成本（包括买入价钱与干系用度，折算为东说念主民币）和未买入的 被替代证券的 T 日收盘价（折算为东说念主民币；T 日在证券交易所无交易的，取最近 交易日的收盘价）计划被替代证券的单元结算成本，在此基础上根据替代证券数 量和申购现款替代金额确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项。正常情况 下，T+3 日内，基金管理东说念主将应退款或补款与干系申购赎回代理券商办理交收。 若发生特殊情况，包括如遇好意思股交割极端、结售汇极端等，基金管理东说念主不错对交 收日历进行相应调节。       国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   对于阐发凯旋的 T 日赎回苦求，T 日后，基金管理东说念主根据所卖出的被替代证 券的履行单元卖出金额（扣除干系用度，折算为东说念主民币）和未卖出的被替代证券 的 T 日收盘价（折算为东说念主民币，被替代证券 T 日在证券交易所无交易的，取最 近交易日的收盘价）计划被替代证券的单元结算金额，在此基础上根据替代证券 数量确定赎回替代金额。正常情况下，T+5 日内，基金管理东说念主将应支付的赎回替 代金额与干系申购赎回代理机构办理交收。若发生特殊情况，包括如遇好意思股交割 极端、结售汇极端等，基金管理东说念主不错对交收日历进行相应调节。   如遇证券始终停牌、流动性不及等可能导致收盘价不公允的特殊情况，可参 照证券的估值价钱，对结算价钱进行调节，如果基金管理东说念主觉得该证券复牌后的 价钱可能存在较大波动，且可能对基金资产净值产生较大影响，为了更好的禁锢 基金份额握有东说念主利益，该证券对应的现款替代款的清理交收可在其复牌后按着实 际交易成本办理。在此期间若该证券发生除息、送股（转增）、配股等要紧权益 变动，则进行相应调节。   ④未来如本基金境外主要投资场所交易、结算法令发生转换，或深圳证券交 易所、登记机构 ETF 申购赎回交易结算法令发生转换，或基金管理东说念主与基金托 管东说念主之间的结算干系安排发生转换，基金管理东说念主可对现款替代处理法令进行调节， 并按章程公告。   （3）必须现款替代   ①适用情形：必须现款替代的证券一般是由于标的指数调节，行将被剔除的 成份证券；或处于停牌的成份证券；或因法律法例限定投资的成份证券；或基金 管理东说念主出于保护握有东说念主利益等原因觉得有必要配置必须现款替代的成份证券。   ②替代金额：对于必须现款替代的证券，基金管理东说念主将在申购赎回清单中公 告替代的一定数量的现款，即“固定替代金额”。固定替代金额的计划方法为申 购赎回清单中该证券的数量乘以其 T-1 日预计开盘价（使用 T-1 日估值汇率调节） 或基金管理东说念主觉得合理的其他方法。   预估现款部分是指为便于计划基金份额参考净值及申购赎回代理机构预先 冻结苦求申购赎回的投资者的相应资金，由基金管理东说念主计划的现款数额。   T 日申购赎回清单中公告 T 日预估现款部分。其计划公式为：        国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   T 日预估现款部分＝T-2 日最小申购赎回单元的基金资产净值－（申购赎回 清单中必须现款替代的固定替代金额之和＋申购赎回清单中不错现款替代成份 证券的数量与相应证券调节后 T-1 日预计开盘价及 T-1 日估值汇率相乘之和）   如果深圳证券交易所参考价钱确定原则发生变化，以深圳证券交易所文书规 定的参考价钱为准。另外，若 T 日或 T-1 日为基金分红除息日，则计划公式中的 “T-2 日最小申购赎回单元的基金资产净值”需扣减相应的收益分拨数额。预估 现款部分的数值可能为正、为负或为零。   如有需要，基金管理东说念主不错其觉得合理的其他方法进行调节。   T 日现款差额在 T+2 日的申购赎回清单中公告，其计划公式为：   T 日现款差额＝T 日最小申购赎回单元的基金资产净值－（申购赎回清单中 必须现款替代的固定替代金额之和＋申购赎回清单中不错现款替代成份证券的 数量与相应证券 T 日收盘价以及 T 日估值汇率相乘之和）   T 日投资者申购赎回基金份额时，需按 T+2 日公告的 T 日现款差额进行资金 的清理交收。   现款差额的数值可能为正、为负或为零。在投资者申购时，如现款差额为正 数，则投资者应根据其申购的基金份额支付相应的现款，如现款差额为负数，则 投资者将根据其申购的基金份额得到相应的现款；在投资者赎回时，如现款差额 为正数，则投资者将根据其赎回的基金份额得到相应的现款，如现款差额为负数， 则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应的现款。   基金管理东说念主有权根据业务需要对申购赎回清单的形式进行修改。   申购赎回清单的形式例如如下：   基本信息： 最新公告日历        XXX 基金称号          国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII） 基金管理公司称号      国泰基金管理有限公司 基金代码          XXX 标的指数代码        XXX        国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 基金类型             跨境 ETF   T-2 日信息内容： 现款差额（单元：元）                         XXX 最小申购赎回单元资产净值（单元：元）                 XXX 基金份额净值（单元：元）                       XXX   T 日信息内容： 预估现款部分（单元：元）                       XXX 不错现款替代比例上限                         XXX 是否需要公布 IOPV                        是 最小申购赎回单元（单元：份）                     XXX 最小申购赎回单元现款红利（单元：元）                 XXX 一齐申购赎回组合证券只数                       XXX 是否洞开申购                             是 是否洞开赎回                             是 本日净申购的基金份额上限                       XXX 本日净赎回的基金份额上限                       XXX 单个证券账户本日净申购的基金份额上限                 XXX 单个证券账户本日净赎回的基金份额上限                 XXX 本日累计可申购的基金份额上限                     XXX 本日累计可赎回的基金份额上限                     XXX 单个证券账户本日累计可申购的基金份额上限               XXX 单个证券账户本日累计可赎回的基金份额上限               XXX   成份股信息内容：                           申购现款 证券代    证券   股份    现款替            申购替代    赎回替代    挂牌市                           替代保证  码     简称   数量    代象征             金额      金额      场                            金率  X     X    X       X       X     X        X      X   说明：此处为示例。   申购赎回清单的形式可根据深圳证券交易所的履行情况相应调节，具体内容 以基金管理东说念主届时在网站上公布的履行内容为准。         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   八、断绝或暂停申购的情形   发生下列情况时，基金管理东说念主可断绝或暂停接受投资东说念主的申购苦求： 投资东说念主的申购苦求。 管理东说念主无法计划当日基金资产净值或无法进行证券交易。 场价钱发生大幅波动，或其他可能对基金事迹产生负面影响，或出现其他毁伤现 有基金份额握有东说念主利益的情形。 理东说念主无法按时公布基金份额净值，或基金管理东说念主在开市后发现基金份额参考净值 计划造作。 理东说念主、基金托管东说念主或登记机构等因极端情况无法办理申购。上述极端情况指基金 管理东说念主无法意料并不可抵制的情形，包括但不限于系统故障、网罗故障、通讯故 障、电力故障、数据造作等。 格且给与估值时候仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东说念主协商确 认后，基金管理东说念主应当暂停接受基金申购苦求。   发生除上述第 4、7 项之外的暂停申购情形且基金管理东说念主决定暂停申购时， 基金管理东说念主应当根据计算章程在章程媒介上刊登暂停申购公告。如果投资东说念主的申 购苦求被断绝，被断绝的申购对价将退还给投资东说念主。在暂停申购的情况排除时， 基金管理东说念主应实时收复申购业务的办理。         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   九、暂停赎回或降速支付赎回对价的情形   发生下列情形时，基金管理东说念主可暂停接受基金份额握有东说念主的赎回苦求或降速 支付赎回对价： 基金份额握有东说念主的赎回苦求或降速支付赎回对价。 管理东说念主无法计划当日基金资产净值或无法进行证券交易。 理东说念主无法按时公布基金份额净值，或基金管理东说念主在开市后发现基金份额参考净值 计划造作。 格且给与估值时候仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东说念主协商确 认后，基金管理东说念主应当暂停接受基金赎回苦求或降速支付赎回对价。   发生上述第 6 项之外的情形且基金管理东说念主决定暂停赎回或降速支付赎回对 价时，基金管理东说念主应报中国证监会备案，已阐发的赎回苦求，基金管理东说念主应足额 支付。如暂时不成足额支付，未支付部分可缓期支付。在暂停赎回的情况排除时， 基金管理东说念主应实时收复赎回业务的办理并公告。   十、基金的非交易过户   基金的非交易过户是指基金登记机构受理剿袭、捐赠和司法强制实施等情形 而产生的非交易过户以及登记机构招供、合适法律法例的其他非交易过户。无论 在上述何种情况下，接受划转的主体必须是照章不错握有本基金基金份额的投资 东说念主。   剿袭是指基金份额握有东说念主物化，其握有的基金份额由其正当的剿袭东说念主剿袭； 捐赠指基金份额握有东说念主将其正当握有的基金份额捐送礼福利性质的基金会或社      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 会团体；司法强制实施是指司法机构依据奏效司法文书将基金份额握有东说念主握有的 基金份额强制划转给其他天然东说念主、法东说念主或其他组织。办理非交易过户必须提供基 金登记机构要求提供的干系贵寓，对于合适条件的非交易过户苦求按基金登记机 构的章程办理，并按基金登记机构章程的尺度收费。   十一、基金份额的转托管、质押   转托管是指基金份额握有东说念主将握有的基金份额在证券登记系统内不同会员 单元之间进行转指定的行动。   在条件许可的情况下，登记机构可依据干系法律法例过火业务法令，办理基 金份额质押业务，并可收取一定的手续费。   十二、基金份额的冻结妥协冻   基金登记机构只受理国度有权机关照章要求的基金份额的冻结与解冻，以及 登记机构招供、合适法律法例的其他情况下的冻结与解冻。   基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然 参与收益分拨。法律法例或监管机构另有章程的除外。   十三、采集申购和其他服务 金份额握有东说念主利益无本质性不利影响的前提下，基金管理东说念主有权制定采集申购业 务的干系法令。 赎回等业务，场外申购赎回的具体办理方式等干系事项届时将另行公告。 申购赎回方式或申购赎回对价组成，并提前公告。 基金管理东说念主在履行稳当程序后不错根据商场情况对上述申购和赎回的安排进行 补充和调节，也可遴选其他合理的申购赎回方式，并在实施日前依照《信息线路 办法》的计算章程在章程媒介公告。 殊申购，不收取申购用度。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 书面奉求代理左券。   十四、基金清理交收与登记模式的调节与新增   若深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司调节或新增清理交收 与登记模式并引入新的申购、赎回方式，经履行稳当程序后，本基金管理东说念主有权 调节本基金的清理交收与登记模式及申购、赎回方式，或新增本基金的清理交收 与登记模式并引入新的申购、赎回方式，无需召开基金份额握有东说念主大会审议。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）              第十二部分          基金的投资   一、投资办法   密致追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪错误的最小化。   二、投资范围   本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。此外，为更好地终了投资 办法，本基金可参与其他境外商场投资器具和境内商场投资器具投资。   境外商场投资器具包括已与中国证监会签署双边监管配合留情备忘录的国 家或地区证券监管机构登记注册的公募基金（包括交易型洞开式基金（ETF））； 已与中国证监会签署双边监管配合留情备忘录的国度或地区证券商场挂牌交易 的平时股、优先股、全球存托凭证和好意思国存托凭证、房地产信托凭证；政府债券、 公司债券、可调节债券、住房按揭支握证券、资产支握证券以及经中国证监会认 可的国际金融组织刊行的证券；银行入款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票 据、买卖单子、回购左券、短期政府债券等货币商场器具；与固定收益、股权、 信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资居品；远期合约、互换及经中 国证监会招供的境酬酢易所上市交易的权证、期权、期货等金融养殖居品；以及 法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具，但须合适中国证监会干系 章程。本基金不错进行境外证券假贷交易及境外正回购交易、逆回购交易。   境内商场投资器具包括银行入款、债券回购、货币商场器具（含同行存单） 以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具。   基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产 比例不低于非现款基金资产的 80%且不低于基金资产净值的 90%，因法律法例 的章程而受限定的情形除外。   如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资比例限定，基 金管理东说念主在履行稳当程序后，不错相应调节本基金的投资范围和投资比例章程。   三、投资策略   本基金主要给与完全复制法，即按照标的指数成份股过火权重构建基金股票 投资组合，并根据标的指数成份股过火权重的变动而进行相应的调节。但因特殊      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 情况（如成份股始终停牌、成份股发生变更、成份股权重由于解放剖析量发生变 化、成份股公司行动、商场流动性不及、因法律法例等原因个别要素股被限定投 资等情况）导致本基金管理东说念主无法按照标的指数组成及权重进行同顺次整时，基 金管理东说念主将对投资组合进行优化，尽量裁汰追踪错误。在正常商场情况下，本基 金的风险抵制办法是追求日均追踪偏离度的十足值不超过 0.35%，年追踪错误不 超过 4%。如因标的指数编制法令调节或其他因素导致追踪偏离度和追踪错误超 过上述范围，基金管理东说念主应遴选合理措施幸免追踪偏离度、追踪错误进一步扩大。   本基金将以裁汰追踪错误和流动性管理为办法，综合辩论流动性和收益性， 稳当参与债券和货币商场器具的投资。   为进行流动性管理、应答赎回、裁汰追踪错误以及提高投资效率，本基金可 投资于金融养殖品，如追踪归并标的指数的股指期货、与标的指数成份股、备选 成份股等干系的养殖器具等。本基金将根据风险管理的原则，主要选拔流动性好、 交易活跃的养殖品合约进行交易。   为了更好地追踪标的指数，本基金还可通过投资外汇期货、外汇远期、外汇 互换等来管理基金投资以及应答申购赎回过程中的汇率风险。   为终了流动性管理和更好地追踪标的指数等办法，本基金可参与投资与本基 金具有相似投资办法、投资策略或追踪与本基金标的指数不异指数的公募基金 （包括交易型洞开式指数基金），本基金还可参与其他境外商场基金投资。   此外，为更好地终了投资办法，加多基金收益，弥补基金运作成本，本基金 在抵制风险的前提下还将参与境外回购交易、境外证券假贷交易等投资。   未来，跟着全球证券商场投资器具的发展和丰富，本基金可相应调节和更新 干系投资策略，并在招募说明书更新中公告。   四、投资限定   （一）组合限定   基金的投资组合应恪守以下限定：        国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   （1）投资比例限定 应当是中资买卖银行在境外诞生的分行或在最近一个管帐年度达到中国证监会 招供的信用评级机构评级的境外银行，但在基金托管账户的入款不受此限定。 的其他国度或地区证券商场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的 10%， 其中握有任一国度或地区商场的证券资产不得超过基金资产净值的 3%。 流动性资产是指法律或基金合同章程的剖析受限证券以及中国证监会认定的其 他资产。 币商场基金不错不受前述限定。 基金总份额的 20%。 值的 10%。临时借入现款的期限以中国证监会章程的期限为准。   （2）金融养殖品投资限定 资柜台交易养殖品支付的开动用度的总额不得高于基金资产净值的 10%。 求：   ①悉数参与交易的敌手方（中资买卖银行除外）应当具有不低于中国证监会 招供的信用评级机构评级；   ②交易敌手方应当至少每个办事日对交易进行估值，何况基金可在职何时候 以公允价值间隔交易；   ③任一交易敌手方的市值计价敞口不得超过本基金资产净值的 20%。 包括养殖品头寸及风险分析年度呈文。        国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   （3）本基金不错参与境外证券假贷交易，何况应当遵循下列章程： 的信用评级机构评级。 值的 102%。 息和分红。一朝借方毁约，本基金根据左券和计算法律有权保留和处置担保物以 欢快索赔需要。   ①现款。   ②入款讲解。   ③买卖单子。   ④政府债券。   ⑤中资买卖银行或由不低于中国证监会招供的信用评级机构评级的境外金 融机构（看成交易敌手方或其关联方的除外）出具的不可撤销信用证。 内要求退回任一或悉数已借出的证券。 责任。   （4）基金不错根据正常商场旧例参与正回购交易、逆回购交易，何况应当 遵循下列章程： 会招供的信用评级机构信用评级。 金不低于已售出证券市值的 102%。一朝买方毁约，本基金根据左券和计算法律 有权保留或处置卖出收益以欢快索赔需要。 利息和分红。         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 购入证券市值不低于支付现款的 102%。一朝卖方毁约，本基金根据左券和计算 法律有权保留或处置已购入证券以欢快索赔需要。 损失负相应追偿责任。   （5）基金参与证券假贷交易、正回购交易，悉数已借出而未退回证券总市 值或悉数已售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的 50%。前项比例限 制计划，基金因参与证券假贷交易、正回购交易而握有的担保物、现款不得计入 基金总资产。   若基金超过上述投资比例限定，应当在超过比例后 30 个办事日内给与合理 的买卖措施，以合适投资比例限定要求，但中国证监会章程的特殊情形除外。   （1）本基金参加宇宙银行间同行商场进行债券回购的最始终限为 1 年，债 券回购到期后不得缓期。   （2）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%；   （3）本基金主动投资于流动性受限资产的市值算计不得超过基金资产净值 的 15%；因证券商场波动、上市公司股票停牌、基金限度变动等基金管理东说念主之外 的因素致使基金不合适该比例限定的，基金管理东说念主不得主动新增流动性受限资产 的投资。   （4）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的天资要求应当与基金合同约定的投资范围 保握一致。   （5）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他投资限定。   除上述第（3）、（4）项另有约定外，因证券/期货商场波动、证券刊行东说念主合 并、基金限度变动、标的指数成份股调节、标的指数成份股流动性限定等基金管 理东说念主之外的因素致使基金投资比例不合适上述章程的投资比例的，基金管理东说念主应 当在干系证券可交易的 10 个交易日内进行调节，但中国证监会章程的特殊情形 除外。法律法例另有章程的从其章程。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   （1）本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于非现款 基金资产的 80%且不低于基金资产净值的 90%；   （2）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他投资比例限 制。   若基金超过上述投资比例限定，应当在超过比例后 30 个办事日内给与合理 的买卖措施，以合适投资比例限定要求。   基金管理东说念主应当自基金合同奏效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的计算约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当合适 基金合同的约定。基金托管东说念主对基金投资的监督与查验自基金合同奏效之日起开 始。   法律法例或监管部门取消或调节上述限定，如适用于本基金，基金管理东说念主在 履行稳当程序后，则本基金投资不再受干系限定或按调节后的章程实施。   （二）不容行动   为禁锢基金份额握有东说念主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者行径：   （1）购买不动产；   （2）购买房地产典质按揭；   （3）购买珍摄金属或代表珍摄金属的凭证；   （4）购买什物商品；   （5）除应付赎回、交易清理等临时用途之外，借入现款；   （6）利用融资购买证券，但投资金融养殖品除外；   （7）参与未握有基础资产的卖空交易；   （8）承销证券；   （9）购买证券用于抵制或影响刊行该证券的机构或其管理层；   （10）径直投资与什物商品干系的养殖品；   （11）违反章程向他东说念主贷款或者提供担保；   （12）从事承担无尽责任的投资；   （13）向其基金管理东说念主、基金托管东说念主出资；   （14）从事内幕交易、驾驭证券交易价钱过火他不刚直的证券交易行径；   （15）法律、行政法例和中国证监会章程不容的其他行径。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   法律法例或监管部门取消或调节上述不容性章程，如适用于本基金，基金管 理东说念主在履行稳当程序后，则本基金投资不再受干系限定或按调节后的章程实施， 无需召开基金份额握有东说念主大会审议。   （三）关联交易   基金管理东说念主运用基金财产买卖基金管理东说念主、基金托管东说念主过火控股鼓吹、履行 抵制东说念主或者与其有要紧犀利关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他要紧关联交易的，应当合适基金的投资办法和投资策略，恪守基金份 额握有东说念主利益优先原则，防守利益冲突，建立健全里面审批机制和评估机制，按 照商场平正合理价钱实施。干系交易必须事前得到基金托管东说念主的同意，并按法律 法例赐与线路。要紧关联交易应提交基金管理东说念主董事会审议，并经过三分之二以 上的独处董事通过。基金管理东说念主董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。   五、标的指数与事迹比较基准   本基金的标的指数为标普 500 指数。   未来若出现标的指数不合适法律法例的要求（因成份股价钱波动等指数编制 方法变动之外的因素致使标的指数不合适要求的情形除外）、指数编制机构退出 等情形，基金管理东说念主应当自该情形发生之日起十个办事日内向中国证监会呈文并 提议治理决策，如更换基金标的指数、调节运作方式、与其他基金合并或者间隔 基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额握有东说念主大会进行表决，基金份额握有东说念主 大会未凯旋召开或就上述事项表决未通过的，基金合同间隔。   自指数编制机构罢手标的指数的编制及发布至治理决策确依期间，基金管理 东说念主应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息恪守基金份额握有东说念主 利益优先原则扶持基金投资运作。   本基金的事迹比较基准为标的指数收益率，即标普 500 指数收益率（经估值 汇率调节）     。   若本基金标的指数发生变更，基金事迹比较基准相应调节，由基金管理东说念主根 据标的指数变更情形履行稳当程序并进行公告。   六、风险收益特征         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）      本基金属于股票型基金，表面上其预期收益及预期风险水平高于混杂型基金、 债券型基金和货币商场基金。本基金为指数型基金，主要给与完全复制策略，跟 踪标的指数，其风险收益特征与标的指数所表征的商场组合的风险收益特征相似。 本基金主要投资境外证券商场，除了需要承担与境内证券投资基金雷同的商场波 动风险等一般投资风险之外，本基金还面对汇率风险等境外证券商场投资所面对 的相配投资风险。      七、基金管理东说念主代表基金诈欺鼓吹或债权东说念主权利的处理原则及方法 护基金份额握有东说念主的利益； 东说念主牟取任何不当利益。      八、基金投资组合呈文      本基金管理东说念主的董事会及董事保证本呈文所载贵寓不存在虚假纪录、误导性 讲述或要紧遗漏，并对其内容的信得过性、准确性和齐备性承担个别及连带责任。      基金托管东说念主招商银行股份有限公司根据本基金合同约定，于 2024 年 10 月 内容不存在虚假纪录、误导性讲述或者要紧遗漏。      本投资组合呈文所载数据为止 2024 年 9 月 30 日，本呈文所列财务数据未经 审计。                                                  占基金总资产 序号              技俩                金额(元)                                                  的比例(%)       其中：平时股                    398,321,846.40      90.87       存托凭证                                   -            -       优先股                                    -            -          国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）      房地产信托                              9,032,775.99             2.06      其中：债券                                         -                -            资产支握证券                                  -                -      其中：远期                                         -                -            期货                                      -                -            期权                                      -                -            权证                                      -                -      其中：买断式回购的买入返售金融资                                                    -                -      产     注：上述股票投资包括可退替代款估值升值。  国度（地区）            公允价值(东说念主民币元)              占基金资产净值比例（％）      好意思国             407,354,622.39                     93.05      算计             407,354,622.39                     93.05     （1）呈文期末指数投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合                                              占基金资产净值比例      行业类别           公允价值（东说念主民币元）                                                    （％）      信息时候             130,142,564.76                   29.73       金融               53,039,589.69                   12.12                国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）         医疗保健                        47,636,347.51               10.88      非日常生涯破钞品                       41,289,359.58                9.43         通讯业务                        36,385,464.33                8.31           工业                        31,929,987.80                7.29        日常破钞品                        24,171,361.37                5.52           动力                        13,593,151.07                3.11         公用行状                        10,383,193.82                2.37          房地产                         9,610,032.71                2.20          原材料                         9,173,569.75                2.10              算计                    407,354,622.39               93.05       注：以上分类给与全球行业分类尺度（GICS)。       （2）呈文期末积极投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合       本基金本呈文期末未握有积极投资的股票及存托凭证。     资明细       （1）期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票     及存托凭证投资明细                                                  所属                             占基金 序   公司称号          公司称号       证券       所在证        国度    数量       公允价值（东说念主民         资产净 号   （英文）          （中语）       代码       券商场        （地   （股）          币元）          值比例                                                  区)                             （％）                              AAPL     纳斯达             18,284.                               US        克               00     MICROSOFT                MSFT     纳斯达             8,940.0       CORP                    US        克                0      NVIDIA                  NVDA     纳斯达             29,585.       CORP                    US        克               00     ALPHABET      Alphabet   GOOG     纳斯达             7,047.0       INC           公司       L US       克                0                              GOOG     纳斯达             5,777.0                                                  好意思国             6,768,143.75    1.55                               US        克                0                 国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）     AMAZON.COM    亚马逊公       AMZN   纳斯达             11,233.          INC        司         US     克                00          META     Meta 平台                              META   纳斯达             2,628.0                               US     克                   0          INC        公司     BERKSHIRE     伯克希尔                              BRK/                   2,202.0                              B US                        0          INC        司      BROADCOM     博通股份       AVGO   纳斯达             5,598.0          INC      有限公司        US     克                   0                   特斯拉公       TSLA   纳斯达             3,337.0                     司         US     克                   0                     礼来              纽约        好意思国    949.00    5,891,521.02    1.35          （2）期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票     及存托凭证投资明细          本基金本呈文期末未握有积极投资的股票及存托凭证。          本基金本呈文期末未握有债券。     细          本基金本呈文期末未握有债券。     券投资明细          本基金本呈文期末未握有资产支握证券。     投资明细     序号          养殖品类别          养殖品称号               公允价值       占基金资产净值                                                    (东说念主民币元)        比例（%）            国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）         注：股指期货投资给与当日无欠债结算轨制，结算准备金已包括所握股指期 货合约产生的握仓损益。 细         本基金本呈文期末未握有基金。         （1）本呈文期内基金投资的前十名证券的刊行主体莫得被监管部门立案调 查或在呈文编制日前一年受到公开申斥、处罚的情况。         （2）基金投资的前十名股票中，莫得投资于超出基金合同章程备选股票库 之外的情况。         （3）其他资产组成 序号              称号                     金额(元)         （4）呈文期末握有的处于转股期的可调节债券明细         本基金本呈文期末未握有可调节债券。         （5）呈文期末前十名股票中存在剖析受限情况的说明         本基金本呈文期末指数投资前十名股票中不存在剖析受限情况。         本基金本呈文期末未握有积极投资的股票。          国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）                     第十三部分                基金的事迹    基金事迹截止日为 2024 年 6 月 30 日，并经基金托管东说念主复核。    基金管理东说念主依照信守职守、淳厚信用、勤奋尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往事迹并不代表其未来表 现。投资有风险，投资者在作念出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。                         净值增长 事迹比较 事迹比较基                    净值增长       阶段                率尺度差 基准收益 准收益率标 ①-③                       ②-④                     率①                           ②   率③   准差④                    -0.02%   1.43%        -2.23%   1.56%   2.21% -0.13%    注：本基金的基金合同奏效日为 2022 年 5 月 9 日。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）              第十四部分          基金的财产   一、基金资产总值   基金资产总值是指基金领有的各样有价证券及单子价值、银行入款本息、基 金应收款项过火他资产的价值总和。   二、基金资产净值   基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的价值。   三、基金财产的账户   基金托管东说念主及境外托管东说念主根据境内及投资所在地干系法律法例、表淘气文献 为本基金开立东说念主民币和外币资金账户、证券账户以及投资所需的其他专用账户。 开立的基金专用账户与基金管理东说念主、基金托管东说念主、基金销售机构和基金登记机构 自有的财产账户以过火他基金财产账户相独处。   四、基金财产的扶持和刑事责任   本基金财产独处于基金管理东说念主、基金托管东说念主、境外托管东说念主和基金销售机构的 财产，并由基金托管东说念主、境外托管东说念主扶持。基金管理东说念主、基金托管东说念主、境外托管 东说念主、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的法律责任，其债 权东说念主不得对本基金财产诈欺请求冻结、扣押或其他权利。除照章律法例和《基金 合同》的章程刑事责任外，基金财产不得被刑事责任。   基金管理东说念主、基金托管东说念主因照章落幕、被照章撤销或者被照章宣告歇业等原 因进行清理的，基金财产不属于其清招待产。基金管理东说念主管理运作基金财产所产 生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理东说念主管理运作不同基 金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本人承担的债务， 不得对基金财产强制实施。   在合适基金合同和《托管左券》计算资产扶持的要求下，对境外托管东说念主的破 产而产生的损失，基金托管东说念主应遴选合理措施进行追偿，基金管理东说念主有义务配合 基金托管东说念主进行追偿。基金托管东说念主在已根据《试行办法》的要求严慎、尽责的原 则选拔、委任和监督境外托管东说念主，且境外托管东说念主已按照当地法律法例、基金合同 及托管左券的要求扶持托管资产的前提下，基金托管东说念主对境外托管东说念主歇业产生的 损失不承担责任。除非基金管理东说念主、基金托管东说念主过火境外托管东说念主存在谬误、核定、      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 诈骗或特意不当行动，基金管理东说念主、基金托管东说念主将不保证基金托管东说念主或境外托管 东说念主所接收基金财产中的证券的悉数权、正当性或信得过性（包括是否以考究形式转 让）过火他效力时弊。基金管理东说念主、基金托管东说念主分歧境外托管东说念主依据当地法律法 规、证券、期货交易所法令、商场旧例的看成或不看成承担责任。   基金托管东说念主和境外托管东说念主应妥善保存基金管理东说念主基金财产汇入、汇出、兑换、 收汇、现款交往及证券交易的记录、凭证等干系贵寓，并按章程的期限扶持，但 境外托管东说念主握有的与境外托管东说念主账户干系的贵寓的扶持应按照境外托管东说念主的业 务旧例扶持。       国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）              第十五部分       基金资产估值   一、估值日   本基金的估值日为本基金的洞开日以及国度法律法例章程需要对外皮露基 金净值的非洞开日。   二、估值对象   基金所领有的基金、股票、权证、债券、货币商场器具、资产支握证券、衍 生器具、银行入款本息、应收款项、其他投资等资产及欠债。   三、估值原则   基金管理东说念主在确定干系金融资产和金融欠债的公允价值时，应合适《企业会 计准则》、监管部门计算章程，并可参考国际管帐准则。   （一）对存在活跃商场且不详获取不异资产或欠债报价的投资品种，在估值 日有报价的，除管帐准则章程的例外情况外，应将该报价不加调节地应用于该资 产或欠债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计 量的要紧事件的，应给与最近交易日的报价确定公允价值。有充足笔据标明估值 日或最近交易日的报价不成信得过反应公允价值的，应答报价进行调节，确定公允 价值。   与上述投资品种不异，但具有不同特征的，应以不异资产或欠债的公允价值 为基础，并在估值时候中辩论不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用 的限定等，如果该限定是针对资产握有者的，那么在估值时候中不应将该限定作 为特征辩论。此外，基金管理东说念主不应试虑因其大批握有干系资产或欠债所产生的 溢价或折价。   （二）对不存在活跃商场的投资品种，应给与在当前情况下适用何况有满盈 可利用数据和其他信息支握的估值时候确定公允价值。给与估值时候确定公允价 值时，应优先使用可不雅察输入值，只须在无法取得干系资产或欠债可不雅察输入值 或取得不切实可行的情况下，才不错使用不可不雅察输入值。   （三）如经济环境发生要紧变化或证券刊行东说念主发生影响证券价钱的要紧事件， 使潜在估值调节对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应答估值 进行调节并确定公允价值。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   四、估值方法   上市剖析的权益类证券（股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂牌的 市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变 化或证券刊行机构未发生影响证券价钱的要紧事件的，以最近交易日的市价（收 盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了要紧变化或证券刊行机构发生影响 证券价钱的要紧事件的，可参考雷同投资品种的现行市价及要紧变化因素，调节 最近交易市价，确定公允价钱。   （1）送股、转增股、配股和增发新股，按估值日在证券交易所挂牌的归并 股票的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；   （2）初度刊行未上市的股票和权证，给与估值时候确定公允价值，在估值 时候难以可靠计量的情况下，按成本估值；   （3）在刊行时明确一依期限限售期的股票，包括但不限于非公开刊行股票、 初度公开刊行股票时公司鼓吹公开发售股份、通过巨额交易取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购交易中的质押券等剖析受限股票，按监 管机构或行业协会计算章程确定公允价值。   （1）境内债券 中式估值日第三方估值机构提供的相应品种对应的估值净价估值，具体估值机构 由基金管理东说念主与基金托管东说念主另行协商约定； 债券应收利息得到的净价进行估值；估值日莫得交易的，且最近交易日后经济环 境未发生要紧变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收 利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了要紧变化的，可参考 雷同投资品种的现行市价及要紧变化因素，调节最近交易市价，确定公允价钱； 供的估值全价减去估值全价中所含的债券（税后）应收利息得到的净价进行估值；      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 交易所上市的资产支握证券，给与估值时候确定公允价值，在估值时候难以可靠 计量公允价值的情况下，按成本估值； 难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 估值时候确定公允价值； 值。   （2）境外债券 的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变化，按最近交易日的收盘价估值。如 最近交易日后经济环境发生了要紧变化的，可参考雷同投资品种的现行市价及重 大变化因素，调节最近交易市价，确定公允价钱； 含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日莫得交易的，且最近交易日后经 济环境未发生要紧变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券 应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了要紧变化的，可 参考雷同投资品种的现行市价及要紧变化因素，调节最近交易市价，确定公允价 格； 作念市商或其他巨擘价钱提供机构的报价进行估值，其中老练商场的债券按估值日 的最近买价估值，新兴商场的债券按估值日的最近买价和卖价的均值估值。 难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。   公开挂牌的存托凭证按其所在证券交易所的最近交易日的收盘价估值。估值 日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   （1）上市剖析的基金按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无 交易的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变化，按最近交易日的收盘价估值。 如最近交易日后经济环境发生了要紧变化的，可参考雷同投资品种的现行市价及 要紧变化因素，调节最近交易市价，确定公允价钱；   （2）洞开式基金的估值以其在估值日公布的净值进行估值，洞开式基金未 公布估值日的净值的，以估值日前能获取到的最新的净值进行估值。 按收盘价高于配股价的差额估值。收盘价即是或低于配股价，则估值为零。   （1）上市剖析养殖品按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无 交易的，以最近交易日的收盘价估值。   （2）未上市养殖品按成本价估值，如成本价不成反应公允价值，则给与估 值时候确定公允价值；若养殖品价钱无法通过公开信息取得，由基金管理东说念主负责 从其经纪商处取得，并实时奉告基金托管东说念主。 交易的有价证券投资按估值日在证券交易所挂牌的该证券投资的收盘价估值；估 值日莫得交易的，按最近交易日的收盘价估值；未上市交易的其他有价证券投资 按公允价估值。 被觉得给与了稳当的估值方法。 金管理东说念主可根据具体情况与基金托管东说念主约定后，按最能反应公允价值的价钱估值。 按国度最新章程估值。   估值计划中触及好意思元、港币、日元、欧元、英镑等中国东说念主民银行或其授权机 构公布了东说念主民币汇率中间价的，将依据下列信息提供机构所提供的汇率为基准： 估值日中国东说念主民银行或其授权机构公布的东说念主民币与主要货币的中间价。主要外汇 种类以中国东说念主民银行或其授权机构最新公布为准。       国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   若触及中国东说念主民银行或其授权机构未公布东说念主民币汇率中间价的，届时以估值 日伦敦时现时午四点（或不详取到的离下昼四点最近时点）由彭博信息 (Bloomberg)提供的其他币种与好意思元的中间价套算。   若无法取得上述汇率价钱信息时，以基金托管东说念主或境外托管东说念主所提供的合理 公开外汇商场交易价钱为准。若本基金现行估值汇率不再发布或发生要紧变更， 或商场上出现更为公允、更得当本基金的估值汇率时，基金管理东说念主与基金托管东说念主 协商一致后可根据履行情况调节本基金的估值汇率，并实时报中国证监会备案， 无需召开基金份额握有东说念主大会。   对于按照中国法律法例和基金投资所在地的法律法例章程应缴纳的各项税 金，本基金将按权责发生制原则进行估值；对于因税收章程调节或其他原因导致 基金履行交征税金与估算的应交税金有相反的，基金将在干系税金调节日或履行 支付日进行相应的估值调节。   对于非代扣代缴的税收，基金管理东说念主不错遴聘税收参谋人对干系投资商场的税 收情况给予倡导和建议。境外托管东说念主根据基金管理东说念主的率领具体调和基金在国际 税务的申报、缴纳及索求税收返还等干系办事。基金管理东说念主或其遴聘的税务参谋人 对最终税务的处理的信得过准确负责。   如基金管理东说念主或基金托管东说念主发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及干系法律法例的章程或者未能充分禁锢基金份额握有东说念主利益时，应立即文书 对方，共同查明原因，两边协商治理。   根据计算法律法例，基金资产净值计划和基金管帐核算的义务由基金管理东说念主 承担。本基金的基金管帐责任方由基金管理东说念主担任，因此，就与本基金计算的会 计问题，如经干系各方在对等基础上充分筹商后，仍无法达成一致的倡导，按照 基金管理东说念主对基金净值信息的计划结果对外赐与公布。   五、估值程序 额的余额数量计划，精准到 0.0001 元，极少点后第五位四舍五入。基金管理东说念主 不错诞生大额赎回情形下的净值精度救急调节机制。国度另有章程的，从其章程。   基金管理东说念主于每个估值日的下一办事日计划该估值日的基金资产净值及基      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 金份额净值，并按章程公告。 东说念主根据法律法例或基金合同的章程暂停估值时除外。基金管理东说念主对基金资产估值 后，将基金份额净值结果发送基金托管东说念主，经基金托管东说念主复核无误后，由基金管 理东说念主按约定对外公布。   六、估值造作的处理   基金管理东说念主和基金托管东说念主将遴选必要、稳当、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、实时性。当基金份额净值极少点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值错 误时，视为基金份额净值造作。   基金合同确当事东说念主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，如果由于基金管理东说念主或基金托管东说念主、或登记机构、或销 售机构、或投资东说念主自身的毛病形成估值造作，导致其他当事东说念主遭受损失的，毛病 的责任东说念主应当对由于该估值造作遭受损不当事东说念主（“受损方”）的径直经济损失按 下述“估值造作处理原则”给予补偿，承担补偿责任。   上述估值造作的主要类型包括但不限于：贵寓申报差错、数据传输差错、数 据计划差错、系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值造作已发生，但尚未给当事东说念主形成损失机，估值造作责任方应及 时调和各方，实时进行更正，因更正估值造作发生的用度由估值造作责任方承担； 由于估值造作责任方未实时更正已产生的估值造作，给当事东说念主形成损失的，由估 值造作责任方对径直损失承担补偿责任；若估值造作责任方仍是积极调和，何况 有协助义务确当事东说念主有满盈的时刻进行更正而未更正，则其应当承担相应补偿责 任。   （2）估值造作的责任方对计算当事东说念主的径直损失负责，分歧迤逦损失负责， 何况仅对估值造作的计算径直当事东说念主负责，分歧第三方负责。   （3）因估值造作而得到不当得利确当事东说念主负有实时返还不当得利的义务。 但估值造作责任方仍应答估值造作负责。如果由于得到不当得利确当事东说念主不返还 或不一齐返还不当得利形成其他当事东说念主的利益损失（“受损方”），则估值造作责         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 任方应补偿受损方的损失，并在其支付的补偿金额的范围内对得到不当得利确当 事东说念主享有要求托付不当得利的权利；如果得到不当得利确当事东说念主仍是将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其仍是得到的补偿额加上仍是得到的不当 得利返还的总和超过其履行损失的差额部分支付给估值造作责任方。   （4）估值造作调节给与尽量收复至假定未发生估值造作的正确情形的方式。   （5）由于时差、通讯或其他非可控的客不雅原因，在本基金管理东说念主和本基金 托管东说念主协商一致的时刻点前无法阐发的交易，导致的对基金资产净值的影响，不 看成基金资产估值造作处理。   （6）按法律法例章程的其他原则处理估值造作。   估值造作被发现后，计算确当事东说念主应当实时进行处理，处理的程序如下：   （1）查明估值造作发生的原因，列明悉数确当事东说念主，并根据估值造作发生 的原因确定估值造作的责任方；   （2）根据估值造作处理原则或当事东说念主协商的方法对因估值造作形成的损失 进行评估；   （3）根据估值造作处理原则或当事东说念主协商的方法由估值造作的责任方进行 更正和补偿损失；   （4）根据估值造作处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值造作的更正向计算当事东说念主进行阐发。   （1）基金份额净值计划出现造作时，基金管理东说念主应当立即赐与纠正，通报 基金托管东说念主，并遴选合理的措施防守损失进一步扩大。   （2）造作偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理东说念主应当通报基金托 管东说念主并报中国证监会备案；造作偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理东说念主 应当公告，并报中国证监会备案。   （3）当基金份额净值计划差错给基金和基金份额握有东说念主形成损失需要进行 补偿时，基金管理东说念主和基金托管东说念主应根据履行情况界定两边承担的责任，经阐发 后按以下条件进行补偿：   ①本基金的基金管帐责任方由基金管理东说念主担任，与本基金计算的管帐问题，         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 如经两边在对等基础上充分筹商后，尚不成达成一致时，按基金管理东说念主的建议执 行，由此给基金份额握有东说念主和基金财产形成的损失，由基金管理东说念主负责赔付。   ②若基金管理东说念主计划的基金份额净值已由基金托管东说念主复核阐发后公告，由此 给基金份额握有东说念主形成损失的，应根据法律法例的章程对投资者或基金支付补偿 金，就履行向投资者或基金支付的补偿金额，基金管理东说念主与基金托管东说念主按照毛病 程度各自承担相应的责任。   ③如基金管理东说念主和基金托管东说念主对基金份额净值的计划结果，天然屡次从头计 算和查对，尚不成达成一致时，为幸免不成按时公布基金份额净值的情形，以基 金管理东说念主的计划结果对外公布，由此给基金份额握有东说念主和基金形成的损失，由基 金管理东说念主负责赔付。   ④由于基金管理东说念主提供的信息造作（包括但不限于基金申购或赎回金额等）， 进而导致基金份额净值计划造作而引起的基金份额握有东说念主和基金财产的损失，由 基金管理东说念主负责赔付。   （4）前述内容如法律法例或监管机构另有章程的，从其章程处理。如果行 业另有通行作念法，两边当事东说念主应本着对等和保护基金份额握有东说念主利益的原则进行 协商处理。  七、暂停估值的情形 沐日或因其他原因暂停营业时； 准确评估基金资产价值时； 格且给与估值时候仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东说念主协商一 致的，基金管理东说念主应当暂停估值；   八、基金净值的阐发   基金资产净值和基金份额净值由基金管理东说念主负责计划，基金托管东说念主负责进行 复核。基金管理东说念主应将每个估值日的基金资产净值和基金份额净值并发送给基金 托管东说念主。基金托管东说念主对净值计划结果复核阐发后发送给基金管理东说念主，由基金管理      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 东说念主按约定对基金净值赐与公布。   九、特殊情况的处理 时，所形成的错误不看成基金资产估值造作处理。 制机构品级三方机构发送的数据造作，或国度管帐政策变更、商场法令变更等非 基金管理东说念主与基金托管东说念主原因，基金管理东说念主和基金托管东说念主天然仍是遴选必要、适 当、合理的措施进行查验，但未能发现造作的，由此形成的基金资产估值造作， 基金管理东说念主和基金托管东说念主应免除补偿责任。但基金管理东说念主和基金托管东说念主应当积极 遴选必要的措施排除或放松由此形成的影响。 发生制进行估值的应交税金有相反的，干系估值调节不看成基金资产估值造作处 理。        国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）             第十六部分       基金的收益与分拨      一、基金收益分拨原则 行收益分拨，具体分拨决策以公告为准。若《基金合同》奏效不悦 3 个月可不进 行收益分拨； 值汇率调节）达到 1%以上，可进行收益分拨。在收益评价日，基金管理东说念主对基 金净值增长率和标的指数同期增长率（经估值汇率调节）进行计划； 尽可能逼近标的指数同期增长率（经估值汇率调节）。基于本基金的性质和特质， 本基金收益分拨无需以弥补吃亏为前提，收益分拨后基金份额净值有可能低于面 值；      在不影响基金份额握有东说念主利益的情况下，基金管理东说念主可在法律法例允许的 前提下酌情调节以上基金收益分拨原则，此项调节不需要召开基金份额握有东说念主大 会。      二、基金收益分拨数额确凿定原则      基金净值增长率为收益评价日基金份额净值与基金上市前一洞开日基金份 额净值之比减去 1 乘以 100%（期间如发生基金份额折算，则以基金份额折算日 为开动日从头计划）；标的指数同期增长率为收益评价日标的指数收盘值与基金 上市前一洞开日标的指数收盘值之比减去 1 乘以 100%（经估值汇率调节，期间 如发生基金份额折算，则以基金份额折算日为开动日从头计划）。      为止收益评价日基金净值增长率减去标的指数同期增长率的差额超过 1% 时，基金管理东说念主不错进行收益分拨。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 原则确定收益分拨数额。   三、收益分拨决策   基金收益分拨决策中应载明基金收益分拨对象、分拨时刻、分拨数额及比 例、分拨方式等内容。   四、收益分拨决策确凿定、公告与实施   本基金收益分拨决策由基金管理东说念主拟定，并由基金托管东说念主复核，在 2 日内 在章程媒介公告。   五、基金收益分拨中发生的用度   基金收益分拨时所发生的银行转账或其他手续用度由投资东说念主自行承担。         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）               第十七部分 基金用度与税收   一、基金用度的种类    《基金合同》奏效后与基金干系的管帐师费、审计费、讼师费、诉讼费和 仲裁费； 限于在境外商场开户、交易、清理、登记等各项用度）； 征费、关税、印花税、交易过火他税收及预扣提税（以及与前述各项计算的任何 利息、罚款及用度）以及干系手续费、汇款费、基金的税务代理费等； 用度。   二、基金用度计提方法、计提尺度和支付方式   本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.60%年费率计提。管理费的计划 方法如下：   H＝E×0.60%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金管理费       国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   E 为前一日的基金资产净值   基金管理费逐日计提，按月支付。由基金托管东说念主根据与基金管理东说念主查对一致 的财务数据，自动在次月初 5 个办事日内按照指定的账户旅途进行支付。若遇法 定节沐日等，支付日历顺延。   本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.15%的年费率计提。托管费的计 算方法如下：   H＝E×0.15%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金资产净值   基金托管费逐日计提，按月支付。由基金托管东说念主根据与基金管理东说念主查对一致 的财务数据，自动在次月初 5 个办事日内按照指定的账户旅途进行支付。若遇法 定节沐日等，支付日历顺延。   上述“一、基金用度的种类”中第 3－15 项用度，根据计算法例及相应左券 章程，按用度履行支拨金额列入当期用度，由基金托管东说念主从基金财产中支付。   三、不列入基金用度的技俩   下列用度不列入基金用度： 基金财产的损失； 目。   四、基金税收   本基金运作过程中触及的各征税主体，其征税义务按国度或投资商场所在国 家或地区的税收法律、法例实施。除因基金管理东说念主或基金托管东说念主核定、特意行动 导致基金在税收方面的损失外，基金管理东说念主和基金托管东说念主不承担责任。   基金财产投资的干系税收，由基金份额握有东说念主承担，基金管理东说念主或者其他扣      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 缴义务东说念主按照国度计算税收征收的章程代扣代缴。         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）              第十八部分       基金的管帐与审计   一、基金管帐政策 管帐年度按如下原则：如果《基金合同》奏效少于 2 个月，不错并入下一个管帐 年度线路； 管帐核算，按照计算章程编制基金管帐报表； 并以书面方式阐发。   二、基金的年度审计 合《中华东说念主民共和国证券法》章程的管帐师事务所过火注册管帐师对本基金的年 度财务报表进行审计。 换管帐师事务所需在 2 日内在章程媒介公告。         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）               第十九部分 基金的信息线路   一、本基金的信息线路应合适《基金法》、《运作办法》、《信息线路办法》、 《流动性风险管理章程》、《基金合同》过火他计算章程。   二、信息线路义务东说念主   本基金信息线路义务东说念主包括基金管理东说念主、基金托管东说念主、召集基金份额握有东说念主 大会的基金份额握有东说念主等法律、行政法例和中国证监会章程的天然东说念主、法东说念主和非 法东说念主组织。   本基金信息线路义务东说念主以保护基金份额握有东说念主利益为根柢起点，按照法律 法例和中国证监会的章程线路基金信息，并保证所线路信息的信得过性、准确性、 齐备性、实时性、简明性和易得性。   本基金信息线路义务东说念主应当在中国证监会章程时刻内，将应予线路的基金信 息通过合适中国证监会章程条件的宇宙性报刊（以下简称“章程报刊”）及《信 息线路办法》章程的互联网网站（以下简称“章程网站”）等媒介线路，并保证 基金投资者不详按照《基金合同》约定的时刻和方式查阅或者复制公开线路的信 息贵寓。   三、本基金信息线路义务东说念主承诺公开线路的基金信息，不得有下列行动：   四、本基金公开线路的信息应给与中语文本。同期给与外文文本的，基金信 息线路义务东说念主应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中语文 本为准。   本基金公开线路的信息给与阿拉伯数字；除相配说明外，货币单元为东说念主民币 元。   五、公开线路的基金信息      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   公开线路的基金信息包括：   （一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管左券、基金居品贵寓概要    《基金合同》是界定《基金合同》当事东说念主的各项权利、义务关系，明确基 金份额握有东说念主大会召开的法令及具体程序，说明基金居品的特性等触及基金投资 东说念主要紧利益的事项的法律文献。 说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金居品特性、风险揭示、信息披 露及基金份额握有东说念主服务等内容。《基金合同》奏效后，基金招募说明书的信息 发生要紧变更的，基金管理东说念主应当在三个办事日内，更新基金招募说明书并登载 在章程网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理东说念主至少每年更新 一次。基金间隔运作的，基金管理东说念主不再更新基金招募说明书。 作监督等行径中的权利、义务关系的法律文献。 明的基金概要信息。《基金合同》奏效后，基金居品贵寓概要的信息发生要紧变 更的，基金管理东说念主应当在三个办事日内，更新基金居品贵寓概要，并登载在章程 网站，基金销售机构亦应在销售机构网站或营业网点登载更新的基金居品贵寓概 要；基金居品贵寓概要其他信息发生变更的，基金管理东说念主至少每年更新一次。基 金间隔运作的，基金管理东说念主不再更新基金居品贵寓概要。   基金召募苦求经中国证监会注册后，基金管理东说念主在基金份额发售的三日前， 将基金份额发售公告、基金招募说明书辅导性公告和基金合同辅导性公告登载在 章程报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金居品贵寓概要、《基 金合同》和基金托管左券登载在章程网站上，基金销售机构将基金居品贵寓概要 登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管东说念主应当同期将《基金合同》、基 金托管左券登载在章程网站上。   （二）基金份额发售公告   基金管理东说念主应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披 露招募说明书确当日登载于章程媒介上。   （三）《基金合同》奏效公告      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   基金管理东说念主应当在收到中国证监会阐发文献的次日在章程媒介上登载《基金 合同》奏效公告。   （四）基金净值信息   《基金合同》奏效后，在开端办理基金份额申购或者赎回前，基金管理东说念主应 当至少每周在章程网站线路一次基金份额净值和基金份额累计净值。   在开端办理基金份额申购或者赎回后，基金管理东说念主应当在不晚于每个洞开日 后的 2 个办事日内，通过章程网站、基金销售机构网站或者营业网点线路洞开日 的基金份额净值和基金份额累计净值。   基金管理东说念主应当在不晚于半年度和年度临了一日后的 2 个办事日内，在章程 网站线路半年度和年度临了一日的基金份额净值和基金份额累计净值。   （五）基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告   基金管理东说念主确定基金份额折算日，并提前将公告登载于章程媒介上。   基金份额进行折算并由登记机构完成基金份额的变更登记后，基金管理东说念主将 基金份额折算结果公告登载于章程媒介上。   （六）基金份额上市交易公告书   基金份额获准在证券交易所上市交易的，基金管理东说念主应当在基金份额上市交 易 3 个办事日前，将基金份额上市交易公告书登载在章程网站上，并将上市交易 公告书辅导性公告登载在章程报刊上。   （七）申购赎回清单   在开端办理基金份额申购或者赎回之后，基金管理东说念主应当在每个洞开日，通 过章程网站、申购赎回代理券商网站或者营业网点公告当日的申购赎回清单。   （八）基金份额申购、赎回对价   基金管理东说念主应当在本基金的基金合同、招募说明书等信息线路文献上载明基 金份额申购、赎回对价的计划方式及计算申购、赎回费率，并保证投资东说念主不详在 申购赎回代理券商网站或营业网点查阅或者复制前述信息贵寓。   （九）基金依期呈文，包括基金年度呈文、基金中期呈文和基金季度呈文   基金管理东说念主应当在每年扫尾之日起三个月内，编制完成基金年度呈文，将年 度呈文登载在章程网站上，并将年度呈文辅导性公告登载在章程报刊上。基金年 度呈文中的财务管帐呈文应当经过合适《中华东说念主民共和国证券法》章程的管帐师        国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 事务所审计。   基金管理东说念主应当在上半年扫尾之日起两个月内，编制完成基金中期呈文，将 中期呈文登载在章程网站上，并将中期呈文辅导性公告登载在章程报刊上。   基金管理东说念主应当在季度扫尾之日起 15 个办事日内，编制完成基金季度呈文， 将季度呈文登载在章程网站上，并将季度呈文辅导性公告登载在章程报刊上。   《基金合同》奏效不及 2 个月的，基金管理东说念主不错不编制当期季度呈文、中 期呈文或者年度呈文。   如呈文期内出现单一投资者握有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情 形，为保障其他投资者的权益，基金管理东说念主至少应当在依期呈文“影响投资者决 策的其他要紧信息”项下线路该投资者的类别、呈文期末握有份额及占比、呈文 期内握有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。   基金管理东说念主应当在基金年度呈文和中期呈文中线路基金组合伙产情况过火 流动性风险分析等。   （十）临时呈文   本基金发生要紧事件，计算信息线路义务东说念主应当在 2 日内编制临时呈文书， 并登载在章程报刊和章程网站上。   前款所称要紧事件，是指可能对基金份额握有东说念主权益或者基金份额的价钱产 生要紧影响的下列事件： 改聘管帐师事务所； 事项，基金托管东说念主奉求基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 东说念主变更；        国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 负责东说念主发生变动； 基金托管东说念主专门基金托管部门的主要业务东说念主员在最近 12 个月内变动超过百分之 三十； 要紧行政处罚、刑事处罚，基金托管东说念主或其专门基金托管部门负责东说念主因基金托管 业务干系行动受到要紧行政处罚、刑事处罚； 履行抵制东说念主或者与其有要紧犀利关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他要紧关联交易事项，但中国证监会另有章程的除外； 生变更； 现基金份额握有东说念主数量不悦 200 东说念主或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基 金管理东说念主应当发布辅导性公告；      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 格产生要紧影响的其他事项或中国证监会章程的其他事项。   境内托管东说念主或境外托管东说念主发生变更的，基金管理东说念主应当在其发生后 5 个办事 日内报外管局备案。   （十一）泄漏公告   在《基金合同》存续期限内，任何群众媒介中出现的或者在商场精粹传的消 息可能对基金份额价钱产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能毁伤基金份 额握有东说念主权益的，干系信息线路义务东说念主明察后应当立即对该音信进行公开泄漏， 并将计算情况立即呈文中国证监会、基金上市交易的证券交易所。   （十二）清理呈文   基金合同间隔的，基金管理东说念主应当照章组织基金财产清理小组对基金财产进 行清理并作出清理呈文。基金财产清理小组应当将清理呈文登载在章程网站上， 并将清理呈文辅导性公告登载在章程报刊上。   （十三）基金份额握有东说念主大会决议   基金份额握有东说念主大会决定的事项，应当照章报中国证监会备案，并赐与公告。   （十四）中国证监会章程的其他信息。   六、信息线路事务管理   基金管理东说念主、基金托管东说念主应当建立健全信息线路管理轨制，指定专门部门及 高档管理东说念主员负责管理信息线路事务。   基金信息线路义务东说念主公开线路基金信息，应当合适中国证监会干系基金信息 线路内容与形式准则等法律法例章程以及证券交易所的自律管理法令。   基金托管东说念主应当按照干系法律法例、中国证监会的章程和《基金合同》的约 定，对基金管理东说念主编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回对价、 基金依期呈文、更新的招募说明书、基金居品贵寓概要、基金清理呈文等干系基 金信息进行复核、审查，并向基金管理东说念主进行书面或电子阐发。   基金管理东说念主、基金托管东说念主应当在章程报刊中选拔一家报刊线路本基金信息。 基金管理东说念主、基金托管东说念主应当向中国证监会基金电子线路网站报送拟线路的基金 信息，并保证干系报送信息的信得过、准确、齐备、实时。   基金管理东说念主、基金托管东说念主除照章在章程媒介上线路信息外，还不错根据需要 在其他群众媒介线路信息，然则其他群众媒介不得早于章程媒介、基金上市交易       国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 的证券交易所网站线路信息，何况在不同媒介上线路归并信息的内容应当一致。   基金管理东说念主、基金托管东说念主除按法律法例要求线路信息外，也可着眼于为投资 者决策提供有用信息的角度，在保证平正对待投资者、不误导投资者、不影响基 金正常投资操作的前提下，自主擢升信息线路服务的质地。具体要求应当合适中 国证监会及自律法令的干系章程。前述自主线路如产生信息线路用度，该用度不 得从基金财产中列支。   为基金信息线路义务东说念主公开线路的基金信息出具审计呈文、法律倡导书的专 业机构，应当制作办事底稿，并将干系档案至少保存到《基金合同》间隔后 10 年，法律法例另有章程的从其章程。   七、信息线路文献的存放与查阅   照章必须线路的信息发布后，基金管理东说念主、基金托管东说念主应当按照干系法律法 规章程将信息置备于各自住所、基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、 复制。   八、暂停或延伸信息线路的情形   当出现下述情况时，基金管理东说念主和基金托管东说念主可暂停或延伸线路基金干系信 息： 原因暂停营业时；   九、法律法例或监管部门对信息线路另有章程的，从其章程。        国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）                 第二十部分         风险揭示   一、商场风险   证券商场价钱受到经济因素、政事因素、投资情绪和交易轨制等千般因素的 影响，导致基金收益水平变化，产生风险，主要包括： 期性变化。基金投资于上市公司的股票，收益水平也会随之变化，从而产生风险。 企业的融资成本和利润，基金收益水平会受到利率变化的影响。 财务景色、商场远景、行业竞争、东说念主员修养等，这些皆会导致企业的盈利发生变 化。如果基金所投资的上市公司运筹帷幄不善，其股票价钱可能下落，或者不详用于 分拨的利润减少，使基金投资收益下降。天然基金不错通过投资千般化来散布这 种非系统风险，但不成完全回避。 的履行收益下降。   二、运作管理风险 会影响其对信息的占有以及对经济样式、证券价钱走势的判断，从而影响基金收 益水平。 基金收益水平。   三、流动性风险   （一）本基金的申购、赎回安排   本基金为交易型洞开式基金，投资东说念主可在本基金的洞开日办理基金份额的申 购和赎回业务。为切实保护存量基金份额握有东说念主的正当权益，恪守基金份额握有 东说念主利益优先原则，审慎阐发申购、赎回业务苦求，包括但不限于：       国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 模或赎回总限度进行抵制，并在申购赎回清单中公告。 基金管理东说念主应当遴选设定单一投资者申购上限或基金单日净申购比例上限、断绝 大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额握有东说念主的正当权益。基 金管理东说念主基于投资运作与风险抵制的需要，可遴选上述措施对基金限度赐与抵制。 具体请参见干系公告。 格且给与估值时候仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东说念主协商确 认后，基金管理东说念主应当暂停接受基金申购苦求、赎回苦求或降速支付赎回对价。   辅导投资东说念主在意本基金的申购赎回安排和相应的流动性风险，合理安排投资 计划。   （二）本基金拟投资商场、行业及资产的流动性风险评估   本基金为追踪标普 500 指数的交易型洞开式指数证券投资基金，主要投资于 标的指数成份股、备选成份股。如在特定商场环境下标的指数成份股出现流动性 较差的情况，基金管理东说念主将根据商场情况，基于对个股的基本面研究和投资告诫， 对投资组合进行优化，保握投资组合的流动性，裁汰投资组合的流动性风险。   基金管理东说念主将密切脸色各样资产及投资标的的交易活跃程度与价钱的连合 特性况，抵制组合的流动性风险。   （三）备用的流动性风险管理器具的实施情形、程序及对投资者的潜在影响   本基金备用流动性风险管理器具包括但不限于暂停赎回、降速支付赎回对价、 暂停基金估值以及中国证监会认定的其他措施。   （1）暂停赎回   投资东说念主具体请参见基金合同“第八部分          基金份额的申购与赎回”中的“八、 暂停赎回或降速支付赎回对价的情形”，瞩目了解本基金暂停赎回的情形。   在此情形下，投资东说念主的赎回苦求可能被断绝。   （2）降速支付赎回对价   投资东说念主具体请参见基金合同“第八部分          基金份额的申购与赎回”中的“八、 暂停赎回或降速支付赎回对价的情形”，瞩目了解本基金降速支付赎回对价的情 形。       国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   在此情形下，投资东说念主的赎回对价可能降速支付。   （3）暂停基金估值   投资东说念主具体请参见基金合同“第十六部分           基金资产估值”中的“七、暂停 估值的情形”，瞩目了解本基金暂停估值的情形。   在此情形下，投资东说念主莫得可供参考的基金净值信息，可能对投资东说念主形成无法 赎回或降速支付赎回对价等影响。   实施备用流动性风险管理器具的决策程序依照基金管理东说念主流动性风险管理 轨制的章程办理。基金管理东说念主应时刻防守可能产生的流动性风险，对流动性风险 进行日常监控，切实保护握有东说念主的正当权益。   （四）对 ETF 基金份额握有东说念主而言，ETF 可在二级商场进行买卖，因此也 可能面对因商场交易量不及而形成的流动性问题，带来基金在二级商场的流动性 风险。   四、本基金特有风险   （一）国际投资的干系风险   证券商场价钱会因为国际政事环境、宏不雅和微不雅经济因素、国度政策、投资 东说念主风险收益偏好和商场流动程度等千般因素的变化而波动，将对本基金资产产生 潜在风险，主要包括：   商场风险是指由于商场因素如基础利率、汇率、股票价钱和商品价钱的变化 或由于上述商场因素的波动率的变化而引起的证券价钱的非预期变化，并产生损 失的可能性。本基金投资将主要受到好意思国商场宏不雅经济运行情况、货币政策、财 政政策、产业政策、交易法令、结算、托管以过火他运魄力险等多种因素的影响， 上述因素的波动和变化可能会使基金资产面对潜在风险。   本基金投资的国际商场金融品种之外币计价，如果所投资商场的货币相对于 东说念主民币贬值，将对基金收益产生不利影响；此外，外币对东说念主民币的汇率大幅波动 也将加大基金净值波动的幅度。此外，由于基金运作中的汇率取自汇率发布机构， 如果汇率发布机构出现汇率发布时刻延伸或是汇率数据造作等情况，可能会对基 金运作或者投资者的决策产生不利影响。         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   不同国度或地区的财政政策、货币政策、产业政策、地区发展政策等宏不雅政 策发生变化，会导致商场波动进而影响基金收益，产生风险；此外，基金所投资 的国度/地区可能会时时遴选某些管制措施，从而对基金收益以及基金资产带来 不利影响。   由于各个国度/地区适用不同法律法例的原因，可能基金的某些投资行动在 部分国度/地区受到限定或合同不成正常实施，或者由于税制、歇业轨制的转换 等法律上的原因，给交易者带来损失的可能性。   由于境外商场对上市公司日常运筹帷幄行径的管帐处理、财务报表线路等管帐核 算尺度的章程存在一定相反，可能给本基金投资带来潜在风险。   由于各个国度/地区在税务方面的法律法例存在一定相反，当投资某个国度/ 地区商场时，该国度/地区可能会要求基金就股息、利息、老本利得等收益向当 地税务机构缴征税金，该行动会使基金收益受到一定影响。此外，各个国度/地 区的税收章程可能发生变化，或者实施具有回首力的纠正，从而导致基金向该国 家/地区缴纳在基金销售、估值或者出售投资当日并未预计的稀薄税项。   本基金由境外托管东说念主提供境外资产托管服务，存在因适用法律不同导致基金 资产损失的风险。由于境外所适用法律法例与境内法律法例有所不同的原因，可 能导致本基金的某些投资及运作行动在境外受到限定或合同不成正常实施，从而 使得基金资产面对损失风险。   国度的主权评级下降或评级瞻望负面，皆可能影响该国的投资风险溢价。   （二）标的指数答复与股票商场平均答复偏离的风险   标的指数并不成完全代表悉数这个词股票商场。标的指数成份股的平均答复率与整 个股票商场的平均答复率可能存在偏离。   （三）标的指数波动的风险        国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   标的指数成份股的价钱可能受到政事因素、经济因素、上市公司运筹帷幄景色、 投资东说念主情绪和交易轨制等千般因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收 益水平发生变化，产生风险。   （四）基金投资组合答复与标的指数答复偏离及追踪错误抵制未达约定办法 的风险   看成完全追踪标的指数进展的指数化投资，ETF 的投资风险主如果基金份额 净值（NAV）增长率与标的指数增长率偏离的风险，以下因素可能使基金投资组 合的收益率与标的指数的收益率发生偏离，也可能使基金的追踪错误抵制未达约 定办法。 产生追踪偏离度与追踪错误； 权重发生变化，使 ETF 在相应的组合调节中产生追踪偏离度和追踪错误； 数收益率，从而产生追踪偏离度和追踪错误； 或承担冲击成本而产生追踪偏离度和追踪错误； 使基金投资组合与标的指数产生追踪偏离度和追踪错误； 平、时候技能、买入卖出的时机选拔等，皆会对 ETF 的收益产生影响，从而影 响 ETF 对标的指数的追踪程度； 数组成的相反可能导致基金收益率与标的指数收益率产生偏离； 个别股票的握有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全不异；因枯竭卖空、 对冲机制过火他器具形成的指数追踪成本较大；因基金申购与赎回带来的现款变 动；因指数发布机构指数编制造作等，由此产生追踪偏离度与追踪错误。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 约定办法，本基金净值进展与指数价钱走势可能发生较大偏离。   （五）标的指数变更的风险   尽管可能性很小，但根据基金合同章程，如出现变更标的指数的情形，本基 金将变更标的指数。基于原标的指数的投资政策将会转换，投资组合将随之调节， 基金的收益风险特征将与新的标的指数保握一致，投资东说念主须承担此项调节带来的 风险与成本。   （六）指数编制机构罢手服务的风险   本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和禁锢，未来指数编制机构可 能由于千般原因罢手对指数的管理和禁锢，本基金将根据基金合同的约定自该情 形发生之日起十个办事日内向中国证监会呈文并提议治理决策，如更换基金标的 指数、调节运作方式、与其他基金合并、或者间隔基金合同等，并在 6 个月内召 集基金份额握有东说念主大会进行表决，基金份额握有东说念主大会未凯旋召开或就上述事项 表决未通过的，基金合同间隔。投资东说念主将面对更换基金标的指数、调节运作方式， 与其他基金合并或者间隔基金合同等情形。   自指数编制机构罢手标的指数的编制及发布至治理决策确依期间，基金管理 东说念主应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息恪守基金份额握有东说念主 利益优先原则扶持基金投资运作。该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致 指数进展与干系商场进展有在相反，影响投资收益。   （七）基金份额二级商场交易价钱折溢价的风险   基金份额在证券交易所的交易价钱受诸多因素影响，存在不同于基金份额净 值的情形，即存在价钱折溢价的风险。   此外，本基金限度受到外汇额度的限定，如延续接受申购可能导致冲破外管 局批准的外汇额度时，本基金将暂停申购，可能会因为一级商场基金份额供给不 足而导致二级商场出现折溢价局势，后续因外管局批准基金管理东说念主新增外汇额度 以及本基金收复申购业务而可能使得该折溢价局势有所拘谨，上述折溢价的变化 可能导致本基金二级商场交易价钱出现较大波动。   （八）成份股停牌的风险   标的指数成份股可能因千般原因临时或始终停牌，发生成份股停牌时可能面 临如下风险：         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 响本基金二级商场价钱的折溢价水平。 部分款项将按照本招募说明书的约定方式进行结算，由此可能影响投资者的投资 损益并使基金产生追踪偏离度和追踪错误。 出成份股以获取足额的合适要求的赎回对价，由此基金管理东说念主可能在申购赎回清 单中配置较低的赎回份额上限或者遴选暂停赎回的措施，投资者将面对无法赎回 一齐或部分 ETF 份额的风险。   （九）参考 IOPV 决策和 IOPV 计划造作的风险   基金管理东说念主在每一交易日开市前向深圳证券交易所提供当日的申购赎回清 单。本基金基金份额参考净值（IOPV）由基金管理东说念主或基金管理东说念主奉求的机构 计划并通过深圳证券交易所发布，仅供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。 IOPV 与实时的基金份额净值可能存在相反，IOPV 计划也可能出现造作。投资 东说念主若参考 IOPV 进行投资决策可能导致损失，需投资东说念主自行承担。   （十）基金退市风险   因本基金不再合适证券交易所上市条件被间隔上市，或被基金份额握有东说念主大 会决议提前间隔上市，导致基金份额不成延续进行二级商场交易的风险。   （十一）投资者申购失败的风险   如果投资者申购时未能提供合适要求的申购对价，则投资者的申购苦求可能 失败。本基金的申购赎回清单中，基金管理东说念主可设定申购份额上限，以对当日的 申购总限度进行抵制，可能存在因达到当日申购限度上限而导致后续申购失败的 风险。   此外，如本基金可用的外汇额度不及、本基金投资所处的主要商场停市或本 基金的资产组合中的要紧部分发生暂停交易或其他要紧事件，也可能导致申购失 败的风险。   （十二）基金份额握有东说念主赎回失败的风险   基金份额握有东说念主在提议赎回苦求时，如基金组合中不具备足额的合适条件的         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 赎回对价，可能导致赎回失败的情形。   基金管理东说念主可能根据成份股市值限度变化等因素调节最小申购、赎回单元， 由此可能导致投资东说念主按原最小申购、赎回单元申购并握有的基金份额，可能无法 按照新的最小申购、赎回单元一齐赎回。   另外，本基金的申购赎回清单中，基金管理东说念主可设定赎回份额上限，以对当 日的赎回总限度进行抵制，可能存在因达到当日赎回限度上限而导致后续赎回失 败的风险。   （十三）申购赎回现款替代的风险   本基金当今给与现款申购赎回，投资者的申购、赎回价钱依据招募说明书约 定的代理买卖原则确定，可能受组合证券的买卖价钱、汇率等的影响，与苦求当 日的基金份额净值或有不同，投资者须承担其中的交易用度、汇率波动和冲击成 本，也可能因买卖期间的商场波动遭受损失。   （十四）申购赎回清单差错风险   如果基金管理东说念主提供确当日申购赎回清单内容出现差错，包括组合证券名单、 数量、现款替代象征、现款替代比率、替代金额等出错，投资东说念主利益将受损，申 购赎回的正常进行将受影响。   （十五）申购赎回清单象征配置风险   基金管理东说念主在进行申购赎回清单的现款替代象征配置时，将充分辩论由此引 发的商场套利等行动对基金份额握有东说念主可能形成的利益毁伤。但基金管理东说念主不成 保证顶点情况下申购赎回清单象征配置的完全合感性。   （十六）基金管理东说念主代理申赎投资者买券卖券的风险   因触及境外商场股票的买卖，在投资者申购、赎回本基金时，本基金组合证 券需以一定数量的现款进行现款替代，并由基金管理东说念主按照招募说明书章程代理 申赎投资者进行干系证券买卖，投资者需承受买入证券的结算成本和卖出证券的 结算金额的不确定性（含汇率波动风险）。由于指数成份股遴选基金管理东说念主代买 代卖模式，可能给投资者申购和赎回带来价钱的不确定性，而这种价钱的不确定 性可能影响本基金二级商场价钱的折溢价水平。此外，投资东说念主在赎回基金份额时， 基金投资组合变现可能受到商场变化、部分红份股停牌或流动性不及等因素影响， 导致投资者收到的赎回对价可能缓期交收或赎回对价的金额出现较大波动的风        国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 险。   （十七）基金收益分拨后基金份额净值低于面值的风险   在合适基金收益分拨条件的情况下，本基金管理东说念主不错根据履行情况进行收 益分拨，每次基金收益分拨数额确凿定原则为使收益分拨后基金净值增长率尽可 能逼近标的指数同期增长率（经估值汇率调节）。基于本基金的性质和特质，本 基金收益分拨不以弥补吃亏为前提，收益分拨后可能存在基金份额净值低于面值 的风险。   （十八）第三方机构服务的风险   本基金的多项服务奉求第三方机构办理，存在以下风险： 停或间隔，由此影响对投资东说念主申购赎回服务的风险。 变化，轨制调节可能给投资东说念主带来风险。同样的风险还可能来自于证券交易所及 其他代理机构。 金或投资东说念主利益受损的风险。   （十九）基金合同提前间隔的风险   《基金合同》奏效后，连合 50 个办事日出现基金份额握有东说念主数量不悦 200 东说念主或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金合同间隔，不需召开基金份额 握有东说念主大会。基金份额握有东说念主可能面对基金合同提前间隔的风险。   （二十）本基金投资特定品种的特有风险 基金将严慎地使用养殖品进行投资，但养殖品仍可能给基金带来稀薄风险，包括 杠杆风险、交易敌手的信用风险、养殖品价钱与其基础品种的干系度裁汰带来的 风险等，由此可能会加多基金净值的波动幅度。在本基金中，养殖品将仅用于避 险和进行组合的灵验管理。 用风险、利率风险、流动性风险、提前偿付风险、操魄力险和法律风险，由此可 能给基金净值带来不利影响或损失。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 券借出方，如果交易敌手方（即证券借入方）毁约，则基金可能面对到期无法获 得证券假贷收入以致借出证券无法退回的风险，从而导致基金资产发生损失。证 券回购中的风险体现为，在回购交易中，交易敌手方可能因财务景色或其他原因 不成履行付款或结算的义务，从而对基金资产价值形成不利影响。 国度或地区证券监管机构登记注册的公募基金。基金的过往事迹时常不成代表基 金未来的进展，是以可能引起一定的风险。相应的基金管理东说念主对于基金管理不当 时，也可能会引起基金净值波动、流动性不及等风险。本基金管理东说念主将严实监控 第三方基金动态和这些基金与其事迹比较基准指数比较的净值变化态势，如果波 动超出正常范围，将遴选稳当措施，致力将风险降到最低。   （二十一）政策变更风险   因干系法律法例或监管机构政策修改等基金管理东说念主无法抵制的因素的变化， 使基金或投资者利益受到影响的风险，例如，监管机构基金估值政策的修改导致 基金估值方法的调节而引起基金净值波动的风险；干系法例的修改导致基金投资 范围变化，基金管理东说念主为调节投资组合而引起基金净值波动的风险等。   五、本基金法律文献中触及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风险评 级可能不一致的风险   本基金基金合同、招募说明书等法律文献中触及基金风险收益特征或风险状 况的表述仅为主要基于基金投资标的与策略特质的概述性表述；而本基金各销售 机构依据中国证券投资基金业协会发布的《基金召募机构投资者稳当性管理实施 指引（试行）》及里面评级尺度，将基金居品按照风险由低到高划定进行风险级 别评定分离，其风险评级结果所依据的评价要素可能更多、范围更广，与本基金 法律文献中的风险收益特征或风险景色表述并不势必一致或存在对应关系。同期， 不同销售机构因其遴选的具体评价尺度和方法的相反，对归并居品风险级别的评 定也可能各有不同；销售机构还可能根据监管要求、商场变化及基金履交运作情 况等应时调节对本基金的风险评级。敬请投资东说念主明察，在购买本基金时按照销售 机构的要求完成风险承受能力与居品风险之间的匹配进修，并须实时脸色销售机 构对于本基金风险评级的调节情况，严慎作出投资决策。    国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 六、其他风险 如因时候因素、东说念主为因素，干戈、天然灾害等不可抗力而产生的风险等。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）          第二十一部分        基金的间隔与清理   一、《基金合同》的变更 会决议通过的事项的，应召开基金份额握有东说念主大会决议通过。对于法律法例章程 和基金合同约定可不经基金份额握有东说念主大会决议通过的事项，由基金管理东说念主和基 金托管东说念主同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 自决议奏效后 2 日内在章程媒介公告。   二、《基金合同》的间隔事由   有下列情形之一的，经履行干系程序后，《基金合同》应当间隔： 基金托管东说念主联贯的；   三、基金财产的清理 成立基金财产清理小组，基金管理东说念主组织基金财产清理小组并在中国证监会的监 督下进行基金清理。 管东说念主、合适《中华东说念主民共和国证券法》章程的注册管帐师、讼师以及中国证监会 指定的东说念主员组成。基金财产清理小组不错聘用必要的办当事者说念主员。 估价、变现和分拨。基金财产清理小组不错照章进行必要的民事行径。   （1）《基金合同》间隔情形出现时，由基金财产清理小组颐养领受基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐发；   （3）对基金财产进行估值和变现；        国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   （4）制作清理呈文；   （5）遴聘管帐师事务所对清理呈文进行外部审计，遴聘讼师事务所对清理 呈文出具法律倡导书；   （6）将清理呈文报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分拨。 而不成实时变现的，清理期限相应顺延。   四、清理用度   清理用度是指基金财产清理小组在进行基金清理过程中发生的悉数合理费 用，清理用度由基金财产清理小组优先从基金财产中支付。   五、基金财产清理剩余资产的分拨   依据基金财产清理的分拨决策，将基金财产清理后的一齐剩余资产扣除基金 财产清理用度、缴纳所欠税款并送还基金债务后，按基金份额握有东说念主握有的基金 份额比例进行分拨。   六、基金财产清理的公告   清理过程中的计算要紧事项须实时公告；基金财产清理呈文经合适《中华东说念主 民共和国证券法》章程的管帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律倡导书后报 中国证监会备案并公告。基金财产清理公告于基金财产清理呈文报中国证监会备 案后 5 个办事日内由基金财产清理小组进行公告，基金财产清理小组应当将清理 呈文登载在章程网站上，并将清理呈文辅导性公告登载在章程报刊上。   七、基金财产清理账册及文献的保存   基金财产清理账册及计算文献由基金托管东说念主保存不低于法律法例章程的最 低期限。         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）             第二十二部分        基金合同内容提要   一、基金管理东说念主、基金托管东说念主、基金份额握有东说念主的权利、义务 但不限于：   （1）照章召募资金；   （2）自《基金合同》奏效之日起，根据法律法例和《基金合同》独处运用 并管理基金财产；   （3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法例章程或中国证监会批 准的其他用度；   （4）销售基金份额；   （5）按照章程召集基金份额握有东说念主大会；   （6）依据《基金合同》及计算法律章程监督基金托管东说念主，如觉得基金托管 东说念主违反了《基金合同》及国度计算法律章程，应呈报中国证监会和其他监管部门， 并遴选必要措施保护基金投资者的利益；   （7）在基金托管东说念主更换时，提名新的基金托管东说念主；   （8）选拔、更换基金销售机构，对基金销售机构的干系行动进行监督和处 理；   （9）自行担任登记机构和/或奉求其他合适条件的机构担任基金登记机构， 办理基金登记业务并得到《基金合同》章程的用度；   （10）依据《基金合同》及计算法律章程决定基金收益的分拨决策；   （11）在《基金合同》约定的范围内，断绝或暂停受理申购与赎回苦求；   （12）依照法律法例为基金的利益对被投资公司诈欺鼓吹权利，为基金的利 益诈欺因基金财产投资于证券所产生的权利；   （13）在法律法例允许的前提下，为基金的利益照章为基金进行融资、融券、 境外证券假贷等业务；   （14）以基金管理东说念主的口头，代表基金份额握有东说念主的利益诈欺诉讼权利或者 实施其他法律行动；   （15）选拔、更换讼师事务所、管帐师事务所、证券/期货经纪商或其他为         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 基金提供服务的外部机构；   （16）在合适计算法律法例和干系证券交易所及登记机构干系业务法令的规 定以及本基金合同的前提下，制订和调节计算基金认购、申购、赎回、调节和非 交易过户等业务的法令；   （17）根据计算章程，选拔、更换或撤销证券经纪代理商以及证券登记机构， 并对其行动进行必要的监督；   （18）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他权利。 但不限于：   （1）照章召募资金，办理或者奉求经中国证监会认定的其他机构代为办理 基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；   （2）办理基金备案手续；   （3）自《基金合同》奏效之日起，以淳厚信用、严慎勤奋的原则管理和运 用基金财产；   （4）配备满盈的具有专科阅历的东说念主员进行基金投资分析、决策，以专科化 的运筹帷幄方式管理和运作基金财产；   （5）建立健全里面风险抵制、监察与稽核、财务管理及东说念主事管理等轨制， 保证所管理的基金财产和基金管理东说念主的财产相互独处，对所管理的不同基金分别 管理，分别记账，进行证券投资；   （6）除依据《基金法》、《基金合同》过火他计算章程外，不得利用基金财 产为我方及任何第三东说念主谋取利益，不得奉求第三东说念主运作基金财产；   （7）照章接受基金托管东说念主的监督；   （8）遴选稳当合理的措施使计划基金份额认购、申购和赎回对价的方法符 合《基金合同》等法律文献的章程，按计算章程计划并公告基金净值信息，确定 基金份额申购、赎回对价，编制申购赎回清单；   （9）进行基金管帐核算并编制基金财务管帐呈文；   （10）编制季度呈文、中期呈文和年度呈文；   （11）严格按照《基金法》、                《基金合同》过火他计算章程，履行信息线路及 呈文义务；      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   （12）保守基金买卖奥秘，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、 《基金合同》过火他计算章程另有章程外，在基金信息公开线路前应予守密，不 向他东说念主泄露，因向审计、法律等外部专科参谋人提供的情况除外；   （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分拨决策，实时向基金份额握有 东说念主分拨基金收益；   （14）按章程受理申购与赎回苦求，实时、足额支付赎回对价；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》过火他计算章程召集基金份额握有东说念主大 会或配合基金托管东说念主、基金份额握有东说念主照章召集基金份额握有东说念主大会；   （16）按章程保存基金财产管理业务行径的管帐账册、报表、记录和其他相 关贵寓不低于法律法例章程的最低期限；   （17）确保需要向基金投资者提供的各项文献或贵寓在章程时刻发出，何况 保证投资者不详按照《基金合同》章程的时刻和方式，随时查阅到与基金计算的 公开贵寓，并在支付合理成本的条件下得到计算贵寓的复印件；   （18）组织并参加基金财产清理小组，参与基金财产的扶持、清理、估价、 变现和分拨；   （19）面对落幕、照章被撤销或者被照章宣告歇业时，实时呈文中国证监会 并文书基金托管东说念主；   （20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或毁伤基金份额握有东说念主正当 权益时，应当承担补偿责任，其补偿责任不因其退任而免除；   （21）监督基金托管东说念主按法律法例和《基金合同》章程履行我方的义务，基 金托管东说念主违反《基金合同》形成基金财产损失机，基金管理东说念主应为基金份额握有 东说念主利益向基金托管东说念主追偿；   （22）当基金管理东说念主将其义务奉求第三方处理时，应当对第三方处理计算基 金事务的行动承担责任；   （23）以基金管理东说念主口头，代表基金份额握有东说念主利益诈欺诉讼权利或实施其 他法律行动；   （24）基金管理东说念主在召募期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不成 奏效，基金管理东说念主承担一齐召募用度，将已召募资金并加计银行同期入款利息在 基金召募期扫尾后 30 日内退还基金认购东说念主；         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   （25）实施奏效的基金份额握有东说念主大会的决议；   （26）建立并保存基金份额握有东说念主名册；   （27）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他义务。 但不限于：   （1）自《基金合同》奏效之日起，照章律法例和《基金合同》的章程安全 扶持基金财产；   （2）依《基金合同》约定得到基金托管费以及法律法例章程或监管部门批 准的其他用度；   （3）监督基金管理东说念主对本基金的投资运作，如发现基金管理东说念主有违反《基 金合同》及国度法律法例行动，对基金财产、其他当事东说念主的利益形成要紧损失的 情形，应呈报中国证监会，并遴选必要措施保护基金投资者的利益；   （4）根据干系商场法令，为基金开设证券账户、资金账户等投资所需账户， 为基金办理证券交易资金清理；   （5）提议召开或召集基金份额握有东说念主大会；   （6）在基金管理东说念主更换时，提名新的基金管理东说念主；   （7）选拔、更换或撤销境外托管东说念主并与之签署计算左券；   （8）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他权利。 但不限于：   （1）以淳厚信用、勤奋尽责的原则握有并安全扶持基金财产；   （2）诞生专门的基金托管部门，具有合适要求的营业场所，配备满盈的、 及格的熟悉基金托管业务的专职东说念主员，负责基金财产托处事宜；   （3）建立健全里面风险抵制、监察与稽核、财务管理及东说念主事管理等轨制， 确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东说念主自有财产以及不同的 基金财产相互独处；对所托管的不同的基金分别配置账户，独处核算，分账管理， 保证不同基金之间在账户配置、资金划拨、账册记录等方面相互独处；   （4）除依据《基金法》、《基金合同》过火他计算章程外，不得利用基金财 产为我方及任何第三东说念主谋取利益，不得奉求第三东说念主托管基金财产；         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   （5）扶持由基金管理东说念主代表基金强项的与基金计算的要紧合同及计算凭证；   （6）按章程开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户，按照《基 金合同》的约定，根据基金管理东说念主的投资指示，实时办理清理、交割事宜；   （7）保守基金买卖奥秘，除《基金法》、《基金合同》过火他计算章程另有 章程外，在基金信息公开线路前赐与守密，不得向他东说念主泄露，因向审计、法律等 外部专科参谋人提供的情况除外；   （8）复核、审查基金管理东说念主计划的基金资产净值、基金份额净值、基金份 额申购、赎回对价及法律法例章程的干系内容；   （9）办理与基金托管业务行径计算的信息线路事项；   （10）对基金财务管帐呈文、季度呈文、中期呈文和年度呈文出具倡导，说 明基金管理东说念主在各要紧方面的运作是否严格按照《基金合同》的章程进行；如果 基金管理东说念主有未实施《基金合同》章程的行动，还应当说明基金托管东说念主是否遴选 了稳当的措施；   （11）保存基金托管业务行径的记录、账册、报表和其他干系贵寓不低于法 律法例章程的最低期限；   （12）从基金管理东说念主或其奉求的登记机构处接收并保存基金份额握有东说念主名册；   （13）按章程制作干系账册并与基金管理东说念主查对；   （14）依据基金管理东说念主的指示或计算章程向基金份额握有东说念主支付基金收益和 赎回对价；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》过火他计算章程，召集基金份额握有东说念主 大会或配合基金管理东说念主、基金份额握有东说念主照章召集基金份额握有东说念主大会；   （16）按照法律法例和《基金合同》的章程监督基金管理东说念主的投资运作；   （17）参加基金财产清理小组，参与基金财产的扶持、清理、估价、变现和 分拨；   （18）面对落幕、照章被撤销或者被照章宣告歇业时，实时呈文中国证监会 和银行业监督管理机构，并文书基金管理东说念主；   （19）因违反《基金合同》导致基金财产损失机，承诺担补偿责任，其补偿 责任不因其退任而免除；   （20）按章程监督基金管理东说念主按法律法例和《基金合同》章程履行我方的义         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 务，基金管理东说念主因违反《基金合同》形成基金财产损失机，应为基金份额握有东说念主 利益向基金管理东说念主追偿；    （21）实施奏效的基金份额握有东说念主大会的决议；    （22）选拔合适《试行办法》第十九条章程的境外托管东说念主。对基金的境外财 产，基金托管东说念主可授权境外托管东说念主代为履行其承担的托管职责；境外托管东说念主在履 行职责过程中，因本人毛病、核定原因而导致的基金财产受损的，基金托管东说念主承 担相应责任；在决定境外托管东说念主是否存在毛病、核定等不当行动时，应根据基金 托管东说念主与境外托管东说念主之间的左券适用法律及当地的法律法例、证券商场旧例决定； 但基金托管东说念主已按照严慎、尽责的原则选拔、委任和监督境外托管东说念主，且境外托 管东说念主已按照当地法律法例的要求托管资产的前提下，对境外托管东说念主的歇业而产生 的损失，基金托管东说念主不承担责任，法律法例另有章程的除外；    （23）保护基金份额握有东说念主利益，按照章程对基金日常投资行动和资金汇出 入情况实施监督，如发现投资指示或资金汇出入犯罪、违章，应当实时向中国证 监会、外管局呈文；    （24）每月扫尾后 10 个天然日内，向中国证监会和外管局呈文基金管理东说念主 境外投资情况，并按干系章程进行国际进出申报；    （25）办理基金管理东说念主就管理本基金的计算结汇、售汇、收汇、付汇和东说念主民 币资金结算业务；    （26）基金托管东说念主应保存基金管理东说念主就管理本基金的资金汇出、汇入、兑换、 收汇、付汇、资金交往、奉求及成交记录等干系贵寓，其保存的时刻应当不少于    （27）基金托管东说念主或境外托管东说念主实时将境外公司行动信息文书基金管理东说念主；    （28）对基金管理东说念主发送的指示进行形式审查；    （29）法律法例、《基金合同》章程的其他义务，以及中国证监会、外管局 章程的其他义务。 包括但不限于：    （1）共享基金财产收益；    （2）参与分拨清理后的剩余基金财产；         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）  （3）照章转让或苦求赎回其握有的基金份额；  （4）按照章程要求召开基金份额握有东说念主大会或者召集基金份额握有东说念主大会；  （5）出席或者录用代表出席基金份额握有东说念主大会，对基金份额握有东说念主大会 审议事项诈欺表决权；  （6）查阅或者复制公开线路的基金信息贵寓；  （7）监督基金管理东说念主的投资运作；  （8）对基金管理东说念主、基金托管东说念主、基金服务机构毁伤其正当权益的行动依 法拿告状讼或仲裁；  （9）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他权利。 包括但不限于：  （1）崇拜阅读并遵循《基金合同》、招募说明书等信息线路文献；  （2）了解所投资基金居品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资 价值，自主作念出投资决策，自行承担投资风险；  （3）脸色基金信息线路，实时诈欺权利和履行义务；  （4）缴纳基金认购款项、申购/赎回对价及法律法例和《基金合同》所章程 的用度；  （5）在其握有的基金份额范围内，承担基金吃亏或者《基金合同》间隔的 有限责任；  （6）不从事任何有损基金过火他《基金合同》当事东说念主正当权益的行径；  （7）实施奏效的基金份额握有东说念主大会的决议；  （8）返还在基金交易过程中因任何原因得到的不当得利；  （9）遵循基金管理东说念主、基金托管东说念主、销售机构和登记机构的干系交易及业 务法令；  （10）提供基金管理东说念主和监管机构照章要求提供的信息，以实时时地更新和 补充，并保证其信得过性；  （11）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他义务。  二、基金份额握有东说念主大会召集、议事及表决的程序和法令  （一）基金份额握有东说念主大会由基金份额握有东说念主组成，基金份额握有东说念主的正当      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 授权代表有权代表基金份额握有东说念主出席会议并表决。基金份额握有东说念主握有的每一 基金份额领有对等的投票权。   本基金份额握有东说念主大会不设日常机构。   （二）在本基金凯旋召募并运作之后，如基金管理东说念主管理本基金的采集基金 的：   鉴于本基金和本基金的采集基金的干系性，采集基金的基金份额握有东说念主不错 凭所握有的采集基金份额出席或者录用代表出席本基金的基金份额握有东说念主大会 并参与表决。在计划参会份额和计票时，采集基金份额握有东说念主握有的享有表决权 的基金份额数和表决票数为：在本基金基金份额握有东说念主大会的权益登记日，采集 基金握有本基金份额的总额乘以该基金份额握有东说念主所握有的采集基金份额占联 接基金总份额的比例，计划结果按照四舍五入的方法，保留到整数位。   采集基金的基金管理东说念主不应以采集基金的口头代表采集基金的全体基金份 额握有东说念主以本基金的基金份额握有东说念主的身份诈欺表决权，但可接受采集基金的特 定基金份额握有东说念主的奉求以采集基金的基金份额握有东说念主代理东说念主的身份出席本基 金的基金份额握有东说念主大会并参与表决。   采集基金的基金管理东说念主代表采集基金的基金份额握有东说念主提议召开或召集本 基金份额握有东说念主大会的，须先辞退采集基金基金合同的约定召开采集基金的基金 份额握有东说念主大会，采集基金的基金份额握有东说念主大会决定提议召开或召集本基金份 额握有东说念主大会的，由采集基金的基金管理东说念主代表采集基金的基金份额握有东说念主提议 召开或召集本基金份额握有东说念主大会。   （三）召开事由 律法例、《基金合同》或中国证监会另有章程的除外）：   （1）间隔《基金合同》；   （2）更换基金管理东说念主；   （3）更换基金托管东说念主；   （4）调节基金运作方式；   （5）调节基金管理东说念主、基金托管东说念主的报酬尺度；   （6）变更基金类别；        国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   （7）本基金与其他基金的合并；   （8）变更基金投资办法、范围或策略；   （9）变更基金份额握有东说念主大会程序；   （10）基金管理东说念主或基金托管东说念主要求召开基金份额握有东说念主大会；   （11）单独或算计握有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金 份额握有东说念主（以基金管理东说念主收到提议当日的基金份额计划，下同）就归并事项书 面要求召开基金份额握有东说念主大会；   （12）对基金合同当事东说念主权利和义务产生要紧影响的其他事项；   （13）间隔基金上市，但因基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所间隔 上市的情形除外；   （14）法律法例、《基金合同》或中国证监会章程的其他应当召开基金份额 握有东说念主大会的事项。 无本质性不利影响的情况下，以下情况可由基金管理东说念主和基金托管东说念主协商后修改， 不需召开基金份额握有东说念主大会：   （1）法律法例要求加多的基金用度的收取；   （2）在法律法例和《基金合同》章程的范围内调节本基金的申购费率、调 低赎回费率或在对现有基金份额握有东说念主利益无本质性不利影响的前提下变更收 费方式；   （3）因相应的法律法例、深圳证券交易所或中国证券登记结算有限责任公 司的干系业务法令发生变动而应当对《基金合同》进行修改；   （4）在对基金份额握有东说念主利益无本质性不利影响的情况下，加多或减少份 额类别，或调节基金份额分类办法及法令；   （5）在对基金份额握有东说念主利益无本质性不利影响的情况下，基金管理东说念主经 与基金托管东说念主协商一致，调节基金收益的分拨原则和支付方式；   （6）对《基金合同》的修改对基金份额握有东说念主利益无本质性不利影响或修 改不触及《基金合同》当事东说念主权利义务关系发生要紧变化；   （7）在不违反法律法例的情况下，基金管理东说念主、干系证券交易所、登记机 构、销售机构调节计算基金认购、申购、赎回、交易、转托管、非交易过户等业         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 务的法令；   （8）在不违反法律章程的情况下，灵通或间隔东说念主民币之外的其他币种的申 购、赎回及相应业务法令调节；   （9）在法律法例章程或中国证监会许可的范围内且对基金份额握有东说念主利益 无本质性不利影响的前提下基金推出新业务或服务；   （10）按照法律法例和《基金合同》章程不需召开基金份额握有东说念主大会的其 他情形。   （四）会议召集东说念主及召集方式 金管理东说念主召集。 提议书面提议。基金管理东说念主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集， 并书面奉告基金托管东说念主。基金管理东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 由基金托管东说念主自行召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并奉告基金管理 东说念主，基金管理东说念主应当配合。 求召开基金份额握有东说念主大会，应当向基金管理东说念主提议书面提议。基金管理东说念主应当 自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面奉告提议提议的基金份额 握有东说念主代表和基金托管东说念主。基金管理东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 金份额握有东说念主仍觉得有必要召开的，应当向基金托管东说念主提议书面提议。基金托管 东说念主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面奉告提议提议的基 金份额握有东说念主代表和基金管理东说念主；基金托管东说念主决定召集的，应当自出具书面决定 之日起 60 日内召开并奉告基金管理东说念主，基金管理东说念主应当配合。 开基金份额握有东说念主大会，而基金管理东说念主、基金托管东说念主皆不召集的，单独或算计代 表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额握有东说念主有权自行召集，并至少提前         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 基金管理东说念主、基金托管东说念主应当配合，不得拦阻、阻挠。 益登记日。   （五）召开基金份额握有东说念主大会的文书时刻、文书内容、文书方式 告。基金份额握有东说念主大融会知应至少载明以下内容：   （1）会议召开的时刻、地点和会议形式；   （2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；   （3）有权出席基金份额握有东说念主大会的基金份额握有东说念主的权益登记日；   （4）授权奉求讲解的内容要求（包括但不限于代理东说念主身份，代理权限和代 理灵验期限等）、投递时刻和地点；   （5）会务常联想算东说念主姓名及计算电话；   （6）出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；   （7）召集东说念主需要文书的其他事项。 中说明本次基金份额握有东说念主大会所遴选的具体通讯方式、奉求的公证机关过火联 系方式和计算东说念主、表决倡导寄交的截止时刻和收取方式。 决倡导的计票进行监督；如召集东说念主为基金托管东说念主，则应另行书面文书基金管理东说念主 到指定地点对表决倡导的计票进行监督；如召集东说念主为基金份额握有东说念主，则应另行 书面文书基金管理东说念主和基金托管东说念主到指定地点对表决倡导的计票进行监督。基金 管理东说念主或基金托管东说念主拒不派代表对表决倡导的计票进行监督的，不影响表决倡导 的计票效力。   （六）基金份额握有东说念主出席会议的方式   基金份额握有东说念主大会可通过现场开会方式或通讯开会方式或法律法例或监 管机构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集东说念主确定。 代表出席，现场开会时基金管理东说念主和基金托管东说念主的授权代表应当列席基金份额握       国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 有东说念主大会，基金管理东说念主或基金托管东说念主不派代表列席的，不影响表决效力。现场开 会同期合适以下条件时，不错进行基金份额握有东说念主大会议程：   （1）切身出席会议者握有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的奉求东说念主 握有基金份额的凭证及奉求东说念主的代理投票授权奉求讲解合适法律法例、《基金合 同》和会议文书的章程，何况握有基金份额的凭证与基金管理东说念主握有的登记贵寓 相符；   （2）经查对，汇总到会者出示的在权益登记日握有基金份额的凭证流露， 灵验的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）。若到会者在权益登记日代表的灵验的基金份额少于本基金在权益登记日基 金总份额的二分之一，召集东说念主不错在原公告的基金份额握有东说念主大会召开时刻的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项从头召集基金份额握有东说念主大会。从头召 集的基金份额握有东说念主大会到会者在权益登记日代表的灵验的基金份额应不少于 本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 形式或基金合同约定的其他方式在表决截止日畴昔投递至召集东说念主指定的地址或 系统。通讯开会应以书面方式或基金合同约定的其他方式进行表决。   在同期合适以下条件时，通讯开会的方式视为灵验：   （1）会议召集东说念主按《基金合同》约定公布会议文书后，在 2 个办事日内连 续公布干系辅导性公告；   （2）召集东说念主按基金合同约定文书基金托管东说念主（如果基金托管东说念主为召集东说念主， 则为基金管理东说念主）到指定地点对表决倡导的计票进行监督。会议召集东说念主在基金托 管东说念主（如果基金托管东说念主为召集东说念主，则为基金管理东说念主）和公证机关的监督下按照会 议文书章程的方式收取基金份额握有东说念主的表决倡导；基金托管东说念主或基金管理东说念主经 文书不参加收取表决倡导的，不影响表决效力；   （3）本东说念主径直出具表决倡导或授权他东说念主代表出具表决倡导的，基金份额握 有东说念主所握有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）；若本东说念主径直出具表决倡导或授权他东说念主代表出具表决倡导基金份额握有东说念主所 握有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集东说念主不错在原公告 的基金份额握有东说念主大会召开时刻的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 新召集基金份额握有东说念主大会。从头召集的基金份额握有东说念主大会应当有代表三分之 一以上（含三分之一）基金份额的握有东说念主径直出具表决倡导或授权他东说念主代表出具 表决倡导；   （4）上述第（3）项中径直出具表决倡导的基金份额握有东说念主或受托代表他东说念主 出具表决倡导的代理东说念主，同期提交的握有基金份额的凭证、受托出具表决倡导的 代理东说念主出具的奉求东说念主握有基金份额的凭证及奉求东说念主的代理投票授权奉求讲解符 正当律法例、《基金合同》和会议文书的章程，并与基金登记机构记录相符。 用其他非书面方式授权其代理东说念主出席基金份额握有东说念主大会，具体方式在会议文书 中列明。 非现场方式相勾通的方式召开基金份额握有东说念主大会，会议程序比照现场开会和通 讯方式开会的程序进行。表决方式上，基金份额握有东说念主也不错给与网罗、电话或 其他方式进行表决，具体方式由会议召集东说念主确定并在会议文书中载明。   （七）议事内容与程序   议事内容为关系基金份额握有东说念主利益的要紧事项，如《基金合同》的要紧修 改、决定间隔《基金合同》、更换基金管理东说念主、更换基金托管东说念主、与其他基金合 并、法律法例及《基金合同》章程的其他事项以及会议召集东说念主觉得需提交基金份 额握有东说念主大会筹商的其他事项。   基金份额握有东说念主大会的召集东说念主发出召荟萃议的文书后，对原有提案的修改应 当在基金份额握有东说念主大会召开前实时公告。   基金份额握有东说念主大会不得对未事前公告的议事内容进行表决。   （1）现场开会   在现场开会的方式下，率先由大会主握东说念主按照下列第（九）条章程程序确定 和公布监票东说念主，然后由大会主握东说念主宣读提案，经筹商后进行表决，并形成大会决 议。大会主握东说念主为基金管理东说念主授权出席会议的代表，在基金管理东说念主授权代表未能 主握大会的情况下，由基金托管东说念主授权其出席会议的代表主握；如果基金管理东说念主      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 授权代表和基金托管东说念主授权代表均未能主握大会，则由出席大会的基金份额握有 东说念主和代理东说念主所握表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产生别称基金份额握 有东说念主看成该次基金份额握有东说念主大会的主握东说念主。基金管理东说念主和基金托管东说念主拒不出席 或主握基金份额握有东说念主大会，不影响基金份额握有东说念主大会作出的决议的效力。   会议召集东说念主应当制作出席会议东说念主员的签名册。签名册载明参加会议东说念主员姓名 （或单元称号）、身份讲解文献号码、握有或代表有表决权的基金份额、奉求东说念主 姓名（或单元称号）和计算方式等事项。   （2）通讯开会   在通讯开会的情况下，率先由召集东说念主提前 30 日公布提案，在所文书的表决 截止日历后 2 个办事日内在公证机关监督下由召集东说念主统计一齐灵验表决，在公证 机关监督下形成决议。   （八）表决   基金份额握有东说念主所握每份基金份额有一票表决权。   基金份额握有东说念主大会决议分为一般决议和相配决议： 决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为灵验；除下列第 2 项所章程的须以 相配决议通过事项之外的其他事项均以一般决议的方式通过。 表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可作念出。除基金合同另有约定外， 调节基金运作方式、更换基金管理东说念主或者基金托管东说念主、间隔《基金合同》、本基 金与其他基金合并，以相配决议通过方为灵验。   基金份额握有东说念主大会遴选记名方式进行投票表决。   遴选通讯方式进行表决时，除非在计票时监督员及公证机关均觉得有充分的 违犯笔据讲解，不然提交合适会议文书中章程的阐发基金份额握有东说念主身份文献的 表决视为灵验出席的基金份额握有东说念主，口头合适会议文书章程的表决倡导视为有 效表决，表决倡导浑沌不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决意 见的基金份额握有东说念主所代表的基金份额总额。   基金份额握有东说念主大会的各项提案或归并项提案内比肩的各项议题应当分开 审议、逐项表决。        国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   （九）计票   （1）如大会由基金管理东说念主或基金托管东说念主召集，基金份额握有东说念主大会的主握 东说念主应当在会议开端后告示在出席会议的基金份额握有东说念主和代理东说念主中选举两名基 金份额握有东说念主代表与大会召集东说念主授权的别称监督员共同担任监票东说念主；如大会由基 金份额握有东说念主自行召集或大会天然由基金管理东说念主或基金托管东说念主召集，然则基金管 理东说念主或基金托管东说念主未出席大会的，基金份额握有东说念主大会的主握东说念主应当在会议开端 后告示在出席会议的基金份额握有东说念主中选举三名基金份额握有东说念主代表担任监票 东说念主。基金管理东说念主或基金托管东说念主不出席大会的，不影响计票的效力。   （2）监票东说念主应当在基金份额握有东说念主表决后立即进行盘点并由大会主握东说念主当 场公布计票结果。   （3）如果会议主握东说念主或基金份额握有东说念主或代理东说念主对于提交的表决结果有怀 疑，不错在告示表决结果后立即对所投票数要求进行从头盘点。监票东说念主应当进行 从头盘点，从头盘点以一次为限。从头盘点后，大会主握东说念主应当就地公布从头清 点结果。   （4）计票过程应由公证机关赐与公证，基金管理东说念主或基金托管东说念主拒不出席 大会的，不影响计票的效力。   在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集东说念主授权的两名监督员在基金 托管东说念主授权代表（若由基金托管东说念主召集，则为基金管理东说念主授权代表）的监督下进 行计票，并由公证机关对其计票过程赐与公证。基金管理东说念主或基金托管东说念主拒派代 表对表决倡导的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。   （十）奏效与公告   基金份额握有东说念主大会的决议，召集东说念主应当自通过之日起 5 日内报中国证监会 备案。   基金份额握有东说念主大会的决议自表决通过之日起奏效。   基金份额握有东说念主大会决议自奏效之日起 2 日内在章程媒介上公告。如果给与 通讯方式进行表决，在公告基金份额握有东说念主大会决议时，必须将公文凭全文、公 证机构、公证员姓名等一同公告。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   基金管理东说念主、基金托管东说念主和基金份额握有东说念主应当实施奏效的基金份额握有东说念主 大会的决议。奏效的基金份额握有东说念主大会决议对全体基金份额握有东说念主、基金管理 东说念主、基金托管东说念主均有管理力。   （十一）本部分对于基金份额握有东说念主大会召开事由、召开条件、议事程序、 表决条件等章程，但凡径直援用法律法例的部分，如将来法律法例修改导致干系 内容被取消或变更的，基金管理东说念主与基金托管东说念主协商一致并提前公告后，可径直 对本部老实容进行修改和调节，无需召开基金份额握有东说念主大会审议。   三、基金合同的变更、间隔与基金财产的清理   （一）《基金合同》的变更 大会决议通过的事项的，应召开基金份额握有东说念主大会决议通过。对于法律法例规 定和基金合同约定可不经基金份额握有东说念主大会决议通过的事项，由基金管理东说念主和 基金托管东说念主同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 自决议奏效后 2 日内在章程媒介公告。   （二）《基金合同》的间隔事由   有下列情形之一的，经履行干系程序后，《基金合同》应当间隔： 基金托管东说念主联贯的；   （三）基金财产的清理 成立基金财产清理小组，基金管理东说念主组织基金财产清理小组并在中国证监会的监 督下进行基金清理。 管东说念主、合适《中华东说念主民共和国证券法》章程的注册管帐师、讼师以及中国证监会 指定的东说念主员组成。基金财产清理小组不错聘用必要的办当事者说念主员。        国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 估价、变现和分拨。基金财产清理小组不错照章进行必要的民事行径。   （1）《基金合同》间隔情形出现时，由基金财产清理小组颐养领受基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐发；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作清理呈文；   （5）遴聘管帐师事务所对清理呈文进行外部审计，遴聘讼师事务所对清理 呈文出具法律倡导书；   （6）将清理呈文报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分拨。 而不成实时变现的，清理期限相应顺延。   （四）清理用度   清理用度是指基金财产清理小组在进行基金清理过程中发生的悉数合理费 用，清理用度由基金财产清理小组优先从基金财产中支付。   （五）基金财产清理剩余资产的分拨   依据基金财产清理的分拨决策，将基金财产清理后的一齐剩余资产扣除基金 财产清理用度、缴纳所欠税款并送还基金债务后，按基金份额握有东说念主握有的基金 份额比例进行分拨。   （六）基金财产清理的公告   清理过程中的计算要紧事项须实时公告；基金财产清理呈文经合适《中华东说念主 民共和国证券法》章程的管帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律倡导书后报 中国证监会备案并公告。基金财产清理公告于基金财产清理呈文报中国证监会备 案后 5 个办事日内由基金财产清理小组进行公告，基金财产清理小组应当将清理 呈文登载在章程网站上，并将清理呈文辅导性公告登载在章程报刊上。   （七）基金财产清理账册及文献的保存   基金财产清理账册及计算文献由基金托管东说念主保存不低于法律法例章程的最 低期限。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   四、争议的处理   各方当事东说念主同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》计算的一切争 议，应经友好协商治理，如经友好协商未能治理的，任何一方均有权将争议提交 深圳国际仲裁院，按照该会届时灵验的仲裁法令进行仲裁。仲裁地点为深圳市。 仲裁裁决是结尾的，对仲裁各方当事东说念主均具有管理力，仲裁用度由败诉方承担。   争议处理期间，基金合同当事东说念主应信守各自的职责，延续诚实、勤奋、尽责 地履行基金合同章程的义务，禁锢基金份额握有东说念主的正当权益。   《基金合同》受中华东说念主民共和国法律（为本基金合同之办法，不含港澳台地 区法律）统领。   五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式   《基金合同》可印制成册，供投资东说念主在基金管理东说念主、基金托管东说念主、销售机构 的办公场所和营业场所查阅。       国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）            第二十三部分       托管左券内容提要   一、基金托管左券当事东说念主   （一）基金管理东说念主   称号：国泰基金管理有限公司   住所：中国（上海）解放贸易试验区浦东大路 1200 号 2 层 225 室   办公地址：上海市虹口区平正路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 15-20 层   邮政编码：200082   法定代表东说念主：周向勇   成立时刻：1998 年 3 月 5 日   批准诞期望关：中国证券监督管理委员会   批准诞生文号：证监基字【1998】5 号   组织形式：有限责任公司   注册老本：壹亿壹仟万元东说念主民币   存续期间：握续运筹帷幄   运筹帷幄范围：基金诞生、基金业务管理，及中国证监会批准的其他业务   （二）基金托管东说念主   称号：招商银行股份有限公司   住所：深圳市福田区深南大路 7088 号招商银行大厦   办公地址：深圳市福田区深南大路 7088 号招商银行大厦   邮政编码：518040   法定代表东说念主：缪建民   成立时刻：1987 年 4 月 8 日   基金托管业务批准文号：证监基金字200283 号   运筹帷幄范围：领受公众入款；披发短期、中期和始终贷款；办理结算；办理票 据贴现；刊行金融债券；代理刊行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券； 同行拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保障业务；提供扶持箱 服务。外汇入款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；结汇、售汇；同 业外汇拆借；外汇单子的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；刊行和代理刊行股         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 票之外的外币有价证券；买卖和代理买卖股票之外的外币有价证券；自营和代客 外汇买卖；资信视察、参谋、见证业务；离岸金融业务。经中国东说念主民银行批准的 其他业务。   二、基金托管东说念主对基金管理东说念主的业务监督和核查   （一）基金托管东说念主根据计算法律法例的章程以及《基金合同》的约定，对基 金投资范围、投资比例、投资限定、关联方交易等进行监督。   本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。此外，为更好地终了投资 办法，本基金可参与其他境外商场投资器具和境内商场投资器具投资。   境外商场投资器具包括已与中国证监会签署双边监管配合留情备忘录的国 家或地区证券监管机构登记注册的公募基金（包括交易型洞开式基金（ETF））； 已与中国证监会签署双边监管配合留情备忘录的国度或地区证券商场挂牌交易 的平时股、优先股、全球存托凭证和好意思国存托凭证、房地产信托凭证；政府债券、 公司债券、可调节债券、住房按揭支握证券、资产支握证券以及经中国证监会认 可的国际金融组织刊行的证券；银行入款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票 据、买卖单子、回购左券、短期政府债券等货币商场器具；与固定收益、股权、 信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资居品；远期合约、互换及经中 国证监会招供的境酬酢易所上市交易的权证、期权、期货等金融养殖居品；以及 法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具，但须合适中国证监会干系 章程。本基金不错进行境外证券假贷交易及境外正回购交易、逆回购交易。   境内商场投资器具包括银行入款、债券回购、货币商场器具（含同行存单） 以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具。   基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产 比例不低于非现款基金资产的 80%且不低于基金资产净值的 90%，因法律法例 的章程而受限定的情形除外。   如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资比例限定，基 金管理东说念主在履行稳当程序后，不错相应调节本基金的投资范围和投资比例章程。   基金的投资组合应恪守以下限定：       国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   （1）本基金境外投资组合应恪守以下限定：   ①本基金握有归并家银行的入款不得超过基金资产净值的 20%，其中银行应 当是中资买卖银行在境外诞生的分行或在最近一个管帐年度达到中国证监会认 可的信用评级机构评级的境外银行，但在基金托管账户的入款不受此限定。   ②本基金握有与中国证监会签署双边监管配合留情备忘录国度或地区之外 的其他国度或地区证券商场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的 10%， 其中握有任一国度或地区商场的证券资产不得超过基金资产净值的 3%。   ③本基金握有非流动性资产市值不得超过基金资产净值的 10%。其中，非流 动性资产是指法律或基金合同章程的剖析受限证券以及中国证监会认定的其他 资产。   ④本基金握有境外基金的市值算计不得超过基金资产净值的 10%。握有货币 商场基金不错不受前述限定。   ⑤本基金管理东说念主管理的一齐基金握有任何一只境外基金，不得超过该境外基 金总份额的 20%。   ⑥为应付赎回、交易清理等临时用途借入现款的比例不得超过基金资产净值 的 10%。临时借入现款的期限以中国证监会章程的期限为准。   ①本基金的金融养殖品一齐敞口不得高于基金资产净值的 100%。   ②本基金投资期货支付的开动保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资 柜台交易养殖品支付的开动用度的总额不得高于基金资产净值的 10%。   ③本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融养殖品，应当合适以下要求：   a 悉数参与交易的敌手方（中资买卖银行除外）应当具有不低于中国证监会 招供的信用评级机构评级；   b 交易敌手方应当至少每个办事日对交易进行估值，何况基金可在职何时候 以公允价值间隔交易；   c 任一交易敌手方的市值计价敞口不得超过本基金资产净值的 20%。   ④基金管理东说念主应当在基金管帐年度扫尾后 60 个办事日内向中国证监会提交 包括养殖品头寸及风险分析年度呈文。        国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   ⑤基金不得径直投资与什物商品干系的养殖品。   ①悉数参与交易的敌手方（中资买卖银行除外）应当具有中国证监会招供的 信用评级机构评级。   ②应当遴选市值计价轨制进行调节以确保担保物市值不低于已借出证券市 值的 102%。   ③借方应当在交易期内实时向本基金支付已借出证券产生的悉数股息、利息 和分红。一朝借方毁约，本基金根据左券和计算法律有权保留和处置担保物以满 足索赔需要。   ④除中国证监会另有章程外，担保物不错是以下金融器具或品种：   a 现款。   b 入款讲解。   c 买卖单子。   d 政府债券。   e 中资买卖银行或由不低于中国证监会招供的信用评级机构评级的境外金融 机构（看成交易敌手方或其关联方的除外）出具的不可撤销信用证。   ⑤本基金有权在职何时候间隔证券假贷交易并在正常商场旧例的合理期限 内要求退回任一或悉数已借出的证券。   ⑥基金管理东说念主应当对基金参与证券假贷交易中发生的任何损失负相应追偿 责任。 守下列章程：   ①悉数参与正回购交易的敌手方（中资买卖银行除外）应当具有中国证监会 招供的信用评级机构信用评级。   ②参与正回购交易，应当遴选市值计价轨制对卖出收益进行调节以确保现款 不低于已售出证券市值的 102%。一朝买方毁约，本基金根据左券和计算法律有 权保留或处置卖出收益以欢快索赔需要。   ③买方应当在正回购交易期内实时向本基金支付售出证券产生的悉数股息、 利息和分红。         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   ④参与逆回购交易，应当对购入证券遴选市值计价轨制进行调节以确保已购 入证券市值不低于支付现款的 102%。一朝卖方毁约，本基金根据左券和计算法 律有权保留或处置已购入证券以欢快索赔需要。   ⑤基金管理东说念主应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何损 失负相应追偿责任。 或悉数已售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的 50%。前项比例限定 计划，基金因参与证券假贷交易、正回购交易而握有的担保物、现款不得计入基 金总资产。   若基金超过上述投资比例限定，应当在超过比例后 30 个办事日内给与合理 的买卖措施，以合适投资比例限定要求，但中国证监会章程的特殊情形除外。   （2）本基金境内投资组合应恪守以下限定： 回购到期后不得缓期。 因素致使基金不合适该比例限定的，基金管理东说念主不得主动新增流动性受限资产的 投资。 开展逆回购交易的，可接受质押品的天资要求应当与基金合同约定的投资范围保 握一致。   除上述第 3）、4）、项另有约定外，因证券/期货商场波动、证券刊行东说念主合并、 基金限度变动、标的指数成份股调节、标的指数成份股流动性限定等基金管理东说念主 之外的因素致使基金投资比例不合适上述章程的投资比例的，基金管理东说念主应当在 干系证券可交易的 10 个交易日内进行调节，但中国证监会章程的特殊情形除外。 法律法例另有章程的从其章程。   （3）本基金境表里投资组合均应恪守以下限定：       国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 金资产的 80%且不低于基金资产净值的 90%；   若基金超过上述投资比例限定，应当在超过比例后 30 个办事日内给与合理 的买卖措施，以合适投资比例限定要求。   基金管理东说念主应当自基金合同奏效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的计算约定。在上述期间内，基金的投资范围、投资策略应当合适基 金合同的约定。基金托管东说念主对基金投资的监督与查验自基金合同奏效之日起开端。   法律法例或监管部门取消或调节上述限定，如适用于本基金，基金管理东说念主在 履行稳当程序后，则本基金投资不再受干系限定或按调节后的章程实施。   （1）购买不动产；   （2）购买房地产典质按揭；   （3）购买珍摄金属或代表珍摄金属的凭证；   （4）购买什物商品；   （5）除应付赎回、交易清理等临时用途之外，借入现款；   （6）利用融资购买证券，但投资金融养殖品除外；   （7）参与未握有基础资产的卖空交易；   （8）承销证券；   （9）购买证券用于抵制或影响刊行该证券的机构或其管理层；   （10）径直投资与什物商品干系的养殖品；   （11）违反章程向他东说念主贷款或者提供担保；   （12）从事承担无尽责任的投资；   （13）向其基金管理东说念主、基金托管东说念主出资；   （14）从事内幕交易、驾驭证券交易价钱过火他不刚直的证券交易行径；   （15）法律、行政法例和中国证监会章程不容的其他行径。   法律法例或监管部门取消或调节上述不容性章程，如适用于本基金，基金管 理东说念主在履行稳当程序后，则本基金投资不再受干系限定或按调节后的章程实施， 无需召开基金份额握有东说念主大会审议。       国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 履行抵制东说念主或者与其有要紧犀利关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他要紧关联交易的，应当合适基金的投资办法和投资策略，恪守 基金份额握有东说念主利益优先原则，防守利益冲突，建立健全里面审批机制和评估机 制，按照商场平正合理价钱实施。干系交易必须事前得到基金托管东说念主的同意，并 按法律法例赐与线路。要紧关联交易应提交基金管理东说念主董事会审议，并经过三分 之二以上的独处董事通过。基金管理东说念主董事会应至少每半年对关联交易事项进行 审查。   （二）基金托管东说念主根据计算法律法例的章程及《基金合同》的约定，对基金 管理东说念主选拔入款银行进行监督。基金投资银行依期入款的，基金管理东说念主应根据法 律法例的章程及《基金合同》的约定，确定合适条件的悉数入款银行的名单，并 实时提供给基金托管东说念主，基金托管东说念主应据以对基金投资银行入款的交易敌手是否 合适计算章程进行监督。对于不合适章程的银行入款，基金托管东说念主不错断绝实施， 并文书基金管理东说念主。   本基金投资银行入款应合适如下章程： 但投资于有入款期限，根据左券可提前支取的银行入款，不受上述比例限定；投 资于具有基金托管东说念主阅历的归并买卖银行的银行入款、同行存单占基金资产净值 的比例算计不得超过 20%；投资于不具有基金托管东说念主阅历的归并买卖银行的银行 入款、同行存单占基金资产净值的比例算计不得超过 5%。   计算法律法例或监管部门制定或修改新的依期入款投资政策，基金管理东说念主履 行稳当程序后，可相应调节投资组合限定的章程。 业务历程、岗亭职责、风险抵制措施和监察稽核轨制，切实防守计算风险。基金 托管东说念主负责对本基金银行依期入款业务的监督与核查，审查、复核干系左券、账 户贵寓、投资指示、入款证实书等计算文献，切实履行托管职责。   （1）基金管理东说念主负责抵制信用风险。信用风险主要包括入款银行的信用等 级、入款银行的支付能力等触及到入款银行选拔方面的风险。因选拔入款银行不 当形成基金财产损失的，由基金管理东说念主承担责任。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   （2）基金管理东说念主负责抵制流动性风险，并承担因抵制不力而形成的损失。 流动性风险主要包括基金管理东说念主要求一齐提前支取、部分提前支取或到期支取而 入款银行未能实时兑付的风险、基金投资银行入款不成欢快基金正常结算业务的 风险、因一齐提前支取或部分提前支取而触及的利息损失影响估值等触及到基金 流动性方面的风险。   （3）基金管理东说念主须加强里面风险抵制轨制的修复。如因基金管理东说念主职工职 务行动导致基金财产受到损失的，需由基金管理东说念主承担由此形成的损失。   （4）基金管理东说念主与基金托管东说念主在开展基金入款业务时，应严格遵循《基金 法》、   《运作办法》等计算法律法例，以及国度计算账户管理、利率管理、支付结 算等的各项章程。   （三）基金投资银行入款左券的强项、账户开设与管理、投资指示与资金划 付、账目查对、到期兑付、提前支取   （1）基金管理东说念主应与合适阅历的入款银行总行或其授权分行强项《基金存 款业务总体配合左券》（以下简称《总体配合左券》），确定《入款左券书》的格 式范本。《总体配合左券》和《入款左券书》的形式范本由基金托管东说念主与基金管 理东说念主共同约定。   （2）基金托管东说念主依据干系法例对《总体配合左券》和《入款左券书》的内 容进行复核，审查入款银行阅历等。   （3）基金管理东说念主应在《入款左券书》中明确入款证实书或其他灵验入款凭 证的办理方式、邮寄地址、计算东说念主和计算电话，以及入款证实书或其他灵验凭证 在邮寄过程中遗失后，入款余额的阐发及兑付办法等。   （4）由入款银行指定的存放入款的分支机构（以下简称“入款分支机构”） 寄送或上门托付入款证实书或其他灵验入款凭证的，基金托管东说念主可向入款分支机 构的上司行发出入款余额询证函，入款分支机构过火上司行应予配合。   （5）基金管理东说念主应在《入款左券书》中章程，基金存放到期或提前兑付的 资金应一齐划转到指定的基金托管账户，并在《入款左券书》写明账户称号和账 号，未划入指定账户的，由入款银行承担一切责任。   （6）基金管理东说念主应在《入款左券书》中章程，在存期内，如本基金银行账       国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 户、预留印鉴发生变更，基金管理东说念主应实时书面文书入款行，书面文书应加盖基 金托管东说念主预留印鉴。入款分支机构应实时就变更事项向基金管理东说念主、基金托管东说念主 出具郑重书面阐发书。变更文书的投递方式同开户手续。在存期内，入款分支机 构和基金托管东说念主的指定计算东说念主变更，应实时加盖公章书面文书对方。   （7）基金管理东说念主应在《入款左券书》中章程，因依期入款产生的存单不得 被质押或以任何方式被典质，不得用于转让和背书。   （1）基金投资于银行入款时，基金管理东说念主应当依据基金管理东说念主与入款银行 强项的《总体配合左券》、            《入款左券书》等，以基金的口头在入款银行总行或授 权分行指定的分支机构开立银行账户。   （2）基金投资于银行入款时的预留印鉴由基金托管东说念主扶持和使用。   （1）入款证实书等入款凭证传递   入款资金只可存放于入款银行总行或者其授权分行指定的分支机构。基金管 理东说念主应在《入款左券书》中章程，入款银行分支机构应为基金开具入款证实书或 其他灵验入款凭证（下称“入款凭证”），该入款凭证为基金入款阐发或到期支款 的灵验凭证，且对应每笔入款仅能开具独一入款凭证。资金到账当日，由入款银 行分支机构指定的管帐主管传真一份入款凭证复印件并与基金托管东说念主电话阐发 收妥后，将入款凭证原件通过快递寄送或上门托付至基金托管东说念主指定计算东说念主；若 入款银行分支机构代为扶持入款凭证的，由入款银行分支机构指定管帐主管传真 一份入款凭证复印件并与基金托管东说念主电话阐发收妥。   （2）入款凭证的遗失补办   入款凭证在邮寄过程中遗失的，由基金管理东说念主向入款银行提议补办苦求，基 金管理东说念主应督促入款银行尽快补办入款凭证，并按以上（1）的方式快递或上门 托付至托管东说念主，原入款凭证自动作废。   （3）账目查对   每个办事日，基金管理东说念主应与基金托管东说念主查对各项银行入款投资余额及应计 利息。   基金管理东说念主应在《入款左券书》中章程，对于存期超过 3 个月的依期入款，         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 入款银行应于每季末后 5 个办事日内向基金托管东说念主指定东说念主员寄送对账单。   因入款银行未寄送对账单形成的资金被挪用、盗取的责任由入款银行承担。   入款银行应配合基金托管东说念主对入款凭证的询证，并在询证函上加盖入款银行 公章寄送至基金托管东说念主指定计算东说念主。   （4）到期兑付   基金管理东说念主提前文书基金托管东说念主通过快递将入款凭证原件寄给入款银行分 支机构指定的管帐主管。入款银行未收到入款凭证原件的，应与基金托管东说念主电话 计算。入款到期前基金管理东说念主与入款银行阐发入款凭证收到并于到期日兑付入款 本息事宜。   基金托管东说念主在入款到期日未收到入款本息或入款本息金额不符时，文书基金 管理东说念主与入款银行接洽入款到账时刻及利息补付事宜。基金管理东说念主应将接洽结果 奉告基金托管东说念主，基金托管东说念主收妥入款本息确当日文书基金管理东说念主。   基金管理东说念主应在《入款左券书》中章程，入款凭证在邮寄过程中遗失的，存 款银行应立即文书基金托管东说念主，基金托管东说念主在原入款凭证复印件上加盖公章并出 具干系讲解文献后，与入款银行指定管帐主管电话阐发后，入款银行应在到期日 将入款本息划至指定的基金资金账户。如果入款到期日为法定节沐日，入款银行 顺延至到期后第一个办事日支付，入款银行需按原左券约定利率和履行缓期天数 支付缓期利息。   如果在入款期限内，由于基金限度发生缩减的原因或者出于流动性管理的需 要等原因，基金管理东说念主不错提前支取一齐或部分资金。   提前支取的具体事项按照基金管理东说念主与入款银行强项的《入款左券书》实施。   基金托管东说念主发现基金管理东说念主在进行入款投资时有违反计算法律法例的章程 及《基金合同》的约定的行动，应实时以书面形式文书基金管理东说念主在 10 个办事 日内纠正。基金管理东说念主对基金托管东说念主文书的违章事项未能在 10 个办事日内纠正 的，基金托管东说念主应呈文中国证监会。基金托管东说念主发现基金管理东说念主有要紧违章行动， 应立即呈文中国证监会，同期文书基金管理东说念主在 10 个办事日内纠正或断绝结算， 若因基金管理东说念主拒虚假施形成基金财产损失的，干系损失由基金管理东说念主承担，基      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 金托管东说念主不承担任何责任。   （四）基金托管东说念主根据计算法律法例的章程及《基金合同》的约定，对基金 管理东说念主参与银行间债券商场进行监督。基金管理东说念主应在基金投资运作之前向基金 托管东说念主提供合适法律法例及行业尺度的、经谨慎选拔的、本基金适用的银行间债 券商场交易敌手名单并约定各交易敌手所适用的交易结算方式。基金管理东说念主有责 任确保实时将更新后的交易敌手名单发送给基金托管东说念主，不然由此形成的损失应 由基金管理东说念主承担。基金管理东说念主应严格按照交易敌手名单的范围在银行间债券市 场选拔交易敌手。基金托管东说念主监督基金管理东说念主是否按事前提供的银行间债券商场 交易敌手名单进行交易。在基金存续期间基金管理东说念主不错调节交易敌手名单，但 应将调节结果至少提前一个办事日书面文书基金托管东说念主。新名单确定时已与本次 剔除的交易敌手所进行但尚未结算的交易，仍应按照左券进行结算，但不得再发 生新的交易。如基金管理东说念主根据商场需要临时调节银行间债券交易敌手名单及结 算方式的，应向基金托管东说念主说明事理，并在与交易敌手发生交易前 3 个交易日内 与基金托管东说念主协商治理。   基金管理东说念主负责对交易敌手的资信抵制，按银行间债券商场的交易法令进行 交易，并负责治理因交易敌手不履行合同而形成的纠纷及损失。若未践约的交易 敌手在基金管理东说念主确定的时刻内仍未承担毁约责任过火他干系法律责任的，在基 金管理东说念主无毛病的前提下，基金管理东说念主不错但无义务对相应损失先行赐与承担， 然后再向干系交易敌手追偿。基金托管东说念主则根据银行间债券商场成交单对合同履 行情况进行监督。如基金托管东说念主过后发现基金管理东说念主莫得按照事前约定的交易对 手进行交易时，基金托管东说念主应实时提醒基金管理东说念主，基金托管东说念主不承担由此形成 的任何损成仇责任。   （五）本基金投资剖析受限证券，应遵循《对于基金投资非公开刊行股票等 剖析受限证券计算问题的文书》等计算监管章程。 的非公开刊行股票、公开刊行股票网下配售部分等在刊行时明确一依期限锁依期 的可交易证券，不包括由于发布要紧音信或其他原因而临时停牌的证券、已刊行 未上市证券、回购交易中的质押券等剖析受限证券。   本基金不错投资经中国证监会批准的非公开刊行证券，且限于由中国证券登      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 记结算有限责任公司、中央国债登记结算有限责任公司或银行间商场清理所股份 有限公司负责登记和存管的，并可在证券交易所或宇宙银行间债券商场交易的证 券。   本基金不得投资未经中国证监会批准的非公开刊行证券。   本基金参与非公开刊行证券的认购，不得预支任何形式的保证金，法律法例 或中国证监会另有章程的除外。   本基金不得投资有锁依期但锁依期不解确的证券，但法律法例另有章程的除 外。 金管理东说念主董事会批准的计算基金投资剖析受限证券的投资决策历程、风险抵制制 度。基金投资非公开刊行股票，基金管理东说念主还应提供基金管理东说念主董事会批准的流 动性风险处置预案。上述贵寓应包括但不限于基金投资剖析受限证券的投资额度 和投资比例抵制情况。   基金管理东说念主应至少于初度实施投资指示之前两个办事日将上述贵寓书面发 至基金托管东说念主，保证基金托管东说念主有满盈的时刻进行审核。基金托管东说念主应在收到上 述贵寓后两个办事日内，以书面或其他两边招供的方式阐发收到上述贵寓。   基金管理东说念主对本基金投资剖析受限证券的流动性风险负责，确保对干系风险 遴选积极灵验的措施，在合理的时刻内灵验治理基金运作的流动性问题。如因基 金无数赎回或商场发生剧烈变动等原因而导致基金现款盘活费事时，基金管理东说念主 应保证提供足额现款确保基金的支付结算，并承担悉数损失。对本基金因投资流 通受限证券导致的流动性风险，基金托管东说念主不承担任何责任。 规要求的计算书面信息，包括但不限于拟刊行证券主体的中国证监会批准文献、 刊行证券数量、刊行价钱、锁依期，基金拟认购的数量、价钱、总成本、应划拨 的认购款、资金划拨时刻等。基金管理东说念主应保证上述信息的信得过、齐备，并应至 少于拟实施投资指示前两个办事日将上述信息书面发至基金托管东说念主，保证基金托 管东说念主有满盈的时刻进行审核。   由于基金管理东说念主未实时提供计算证券的具体的必要的信息，致使基金托管东说念主 无法审核认购指示而影响认购款项划拨的，基金托管东说念主免于承担责任。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）                《基金合同》、                      《托管左券》审核基金管理东说念主投 资剖析受限证券的行动。如发现基金管理东说念主违反了《基金合同》、                             《托管左券》以 过火他干系法律法例的计算章程，应实时文书基金管理东说念主，并呈报中国证监会， 同期遴选合理措施保护基金投资东说念主的利益。基金托管东说念主有权对基金管理东说念主的犯罪、 违章以及违反《基金合同》、             《托管左券》的投资指示不予实施，独立即文书基金 管理东说念主纠正，基金管理东说念主不予纠正或已代表基金签署合同不得虚假施时，基金托 管东说念主应向中国证监会呈文。 会章程媒介线路所投资非公开刊行股票的称号、数量、总成本、账面价值，以及 总成本和账面价值占基金资产净值的比例、锁依期等信息。   （六）基金管理东说念主应当对投资中期单子业务进行研究，崇拜评估中期单子投 资业务的风险，本着审慎、勤奋尽责的原则进行中期单子的投资业务，并应合适 法律法例及监管机构的干系章程。   （七）基金托管东说念主根据计算法律法例的章程及《基金合同》的约定，对基金 净值信息计划、基金用度开支及收入确定、基金收益分拨、干系信息线路、基金 宣传推介材料中登载基金事迹进展数据等进行监督和核查。   （八）基金托管东说念主发现基金管理东说念主的上述事项及投资指示或履行投资运作违 反法律法例、《基金合同》和本托管左券的章程，应实时以电话提醒、邮件或书 面辅导等方式文书基金管理东说念主限期纠正。基金管理东说念主应积极配合和协助基金托管 东说念主的监督和核查。基金管理东说念主收到文书后应实时查对并回复基金托管东说念主，对于收 到的书面文书，基金管理东说念主应以书面形式给基金托管东说念主发出回函，就基金托管东说念主 的疑义进行解释或举证，说明违章原因及纠正期限。在上述规依期限内，基金托 管东说念主有权随时对文书县项进行复查，督促基金管理东说念主改正。基金管理东说念主对基金托 管东说念主文书的违章事项未能在限期内纠正的，基金托管东说念主应呈文中国证监会。   （九）基金管理东说念主有义务配合和协助基金托管东说念主依照法律法例、                              《基金合同》 和本托管左券对基金业求实施核查。包括但不限于：对基金托管东说念主发出的辅导， 基金管理东说念主应在章程时刻内回复并改正，或就基金托管东说念主的疑义进行解释或举证； 对基金托管东说念主按照法律法例、基金合同和本托管左券的要求需向中国证监会报送 基金监督呈文的事项，基金管理东说念主应积极配合提供干悉数据贵寓和轨制等。         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   （十）若基金托管东说念主发现基金管理东说念主依据交易程序仍是奏效的指示违反法律、 行政法例和其他计算章程，或者违反基金合同约定的，应当立即文书基金管理东说念主 实时纠正，由此形成的损失由基金管理东说念主承担，基金托管东说念主在履行其文书义务后， 赐与免责。   （十一）基金托管东说念主发现基金管理东说念主有要紧违章行动，应实时呈文中国证监 会，同期文书基金管理东说念主限期纠正。   三、基金管理东说念主对基金托管东说念主的业务核查   （一）基金管理东说念主对基金托管东说念主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括 基金托管东说念主安全扶持基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户和期货结算 账户等投资所需账户、复核基金管理东说念主计划的基金净值信息、根据基金管理东说念主指 令办理清理交收、干系信息线路和监督基金投资运作等行动。   （二）基金管理东说念主发现基金托管东说念主私行挪用基金财产、未对基金财产实行分 账管理、未实施或无故延伸实施基金管理东说念主资金划拨指示、泄露基金投资信息等 违反《基金法》、基金合同、托管左券过火他计算章程时，应实时以书面形式通 知基金托管东说念主限期纠正。基金托管东说念主收到书面文书后应不才一办事日前实时查对 并以书面形式给基金管理东说念主发出回函，说明违章原因及纠正期限，并保证在章程 期限内实时改正。在上述规依期限内，基金管理东说念主有权随时对文书县项进行复查， 督促基金托管东说念主改正。   （三）基金托管东说念主有义务配合和协助基金管理东说念主依照法律法例、基金合同和 本托管左券对基金业求实施核查，包括但不限于：对基金管理东说念主发出的书面辅导， 基金托管东说念主应在章程时刻内回复并改正，或就基金管理东说念主的疑义进行解释或举证； 基金托管东说念主应积极配合提供干系贵寓以供基金管理东说念主核查托管财产的齐备性和 信得过性。   （四）基金管理东说念主发现基金托管东说念主有要紧违章行动，应实时呈文中国证监会， 同期文书基金托管东说念主限期纠正，并将纠正结果呈文中国证监会。   四、基金财产的扶持   （一）基金财产扶持的原则         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 整与独处。 基金财产。未经基金管理东说念主的刚直指示，不得自交运用、刑事责任、分拨基金的任何 资产。不属于基金托管东说念主履行灵验抵制下的资产及什物证券等在基金托管东说念主扶持 期间的损坏、灭失，基金托管东说念主不承担由此产生的扶持责任。 确定到账日历并文书基金托管东说念主，到账日基金财产莫得到达基金资金账户的，基 金托管东说念主应实时文书基金管理东说念主遴选措施进行催收，基金管理东说念主应负责向计算当 事东说念主追偿基金财产的损失。 职责奉求给第三方机构履行。 机构的基金资产，或交由期货公司或证券公司负责清理交收的基金资产（包括但 不限于期货保证金账户内的资金、期货合约等）过火收益，由于该等机构或该机 构会员单元等本左券当事东说念主外第三方的诈骗、核定、谬误或歇业等原因给基金资 产形成的损失等不承担责任。 不得利用基金财产为我方或第三方谋取利益，违反此义务所得利益归于基金财产， 由此形成的径直损失由基金托管东说念主承担，该等责任包括但不限于收复基金财产的 原状、承担因此所引起的径直损失的补偿责任。 任何担保权利，包括但不限于典质、质押、留置等，基金托管东说念主将尽买卖上的合 理努力确保境外托管东说念主不得在职何托管资产上诞生任何担保权利，包括但不限于 典质、质押、留置等，但根据计算适用法律的章程而产生的担保权利除外； 刑事责任、分拨托管证券；         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 基金财产。   （二）基金召募期间及召募资金的验资 理东说念主或基金管理东说念主奉求的登记机构开立并管理。 基金份额握有东说念主东说念主数合适《基金法》、                 《运作办法》等计算章程后，基金管理东说念主应 将属于基金财产的一齐资金划入基金托管东说念主为基金开立的基金资金账户，同期在 章程时刻内，基金管理东说念主应遴聘合适《中华东说念主民共和国证券法》章程的管帐师事 务所进行验资，出具验资呈文。出具的验资呈文由参加验资的 2 名或 2 名以上中 国注册管帐师署名方为灵验。 章程办理退款等事宜。   （三）基金资金账户的开立和管理 为“托管账户”），扶持基金的银行入款，并根据基金管理东说念主的指示办理资金收付。 托管账户称号应为“国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）”， 预留印鉴为基金托管东说念主图章。基金托管东说念主可奉求境外托管东说念主开立资金账户（境外）， 境外托管东说念主根据基金托管东说念主的指示办理境外资金收付。 管东说念主和基金管理东说念主不得假借本基金的口头开立任何其他银行账户；亦不得使用基 金的任何账户进行本基金业务之外的行径。 户所在国或地区监管的计算章程。   （四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理 为基金开立基金托管东说念主与基金联名的证券账户；境外托管东说念主在基金所投资商场的 交易所或登记结算机构处按照该交易所或登记结算机构的业务法令开立证券账 户。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 托管东说念主、境外托管东说念主和基金管理东说念主不得出借或未经基金托管东说念主、基金管理东说念主两边 同意私行转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务 之外的行径。 的管理和运用由基金管理东说念主负责。 结算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的 一级法东说念主清理办事，基金管理东说念主应赐与积极协助。结算备付金、客户结算保证金、 交收价差保证金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的章程实施。基金 证券账户的开立和管理当合适账户所在国或地区计算法律的章程。 他投资品种的投资业务，触及干系账户的开立、使用的，按计算章程开立、使用 并管理；若无干系章程，则基金托管东说念主比照上述对于账户开立、使用的章程实施。   （五）债券托管专户的开设和管理   基金合同奏效后，基金托管东说念主根据中国东说念主民银行、中央国债登记结算有限责 任公司和银行间商场清理所股份有限公司的计算章程，以基金的口头在中央国债 登记结算有限责任公司开立债券托管账户，并代表基金进行银行间商场债券的结 算。   基金管理东说念主奉求基金托管东说念主开立中央国债登记结算有限责任公司和银行间 商场清理所股份公司债券托管账户时，应同期向中国外汇交易中心暨宇宙银行间 同行拆借中心（以下简称“外汇交易中心”）提交《宇宙银行间同行拆借中心交 易系统联网苦求表》，以便配合基金托管东说念主向外汇交易中心提交联网苦求。   （六）其他账户的开立和管理 等，基金托管东说念主按照章程开立期货结算账户等投资所需账户。完成上述账户开立 后，基金管理东说念主应以书面形式将期货公司提供的期货保证金账户的开动资金密码 和保证金监控中心的登录用户名及密码奉告基金托管东说念主。资金密码和保证金监控 中心登录密码重置由基金管理东说念主进行，重置后务必实时文书基金托管东说念主。   基金托管东说念主和基金管理东说念主应当在开户过程中相互配合，并提供所需贵寓。基       国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 金管理东说念主保证所提供的账户开户材料的信得过性和灵验性，且在干系贵寓变更后及 时将变更的贵寓提供给基金托管东说念主。 法律法例和基金合同的章程，由基金托管东说念主或境外托管东说念主负责开立，基金管理东说念主 应提供必要的协助。新账户按计算法令使用并管理。 另有章程的，从其章程办理。   （七）基金财产投资的计算有价凭证等的扶持   基金财产投资的计算什物证券等有价凭证按约定由基金托管东说念主存放于基金 托管东说念主过火境外托管东说念主的扶持库，或存入中央国债登记结算有限责任公司、银行 间商场清理所股份有限公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳 分公司或单子营业中心的代扶持库，什物扶持凭证由基金托管东说念主握有。什物证券 等有价凭证的购买和转让，由基金托管东说念主过火境外托管东说念主根据基金管理东说念主的指示 办理。基金托管东说念主过火境外托管东说念主对由上述存放机构及基金托管东说念主之外机构履行 灵验抵制的有价凭证不承担扶持责任。   （八）证券登记 旧例。 有证券的实益悉数东说念主(beneficial owner)的方式握有基金财产中的悉数证券。 且(b)要乞降尽买卖上的合理努力确保其境外托管东说念主在其账目和记录中单独明晰 列记证券不属于境外托管东说念主，无论证券以何东说念主的口头登记。而且，若证券由基金 托管东说念主、境外托管东说念主以无记名方式履行握有，要乞降确保其境外托管东说念主将这些证 券和基金托管东说念主、其境外托管东说念主自有的资产、任何其他东说念主的资产分别独处存放。 基金托管东说念主将不保证其或其境外托管东说念主所接收基金财产中的证券的悉数权、正当 性或信得过性（包括是否以考究形式转让）过火他效力时弊。基金管理东说念主、基金托 管东说念主分歧境外托管东说念主依据当地法律法例、证券、期货交易所法令、商场旧例的作         国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 为或不看成承担责任。 的履行悉数东说念主握有，但须遵循统领该系统运营的法令、条例和条件。 和在证券系统握有的证券除外）应按本左券约定登记。 券登记方式的要紧转换文书基金管理东说念主，并应基金管理东说念主要求将这些商场发生的 事件或旧例变化文书基金管理东说念主。若基金管理东说念主要求转换本左券约定的证券登记 方式，基金托管东说念主过火境外托管东说念主应就此赐与充分拨合。   （九）与基金财产计算的要紧合同的扶持   由基金管理东说念主代表基金签署的、与基金财产计算的要紧合同的原件分别由基 金管理东说念主、基金托管东说念主扶持。除本左券另有章程外，基金管理东说念主代表基金签署的 与基金财产计算的要紧合同应保证基金管理东说念主和基金托管东说念主至少各握有一份正 本的原件。基金管理东说念主应在要紧合同签署后实时将要紧合同传真给基金托管东说念主， 并在三十个办事日内将原来投递基金托管东说念主处。因基金管理东说念主发送的合同传真件 与过后投递的合同原件不一致所形成的后果，由基金管理东说念主负责。要紧合同的保 管期限不低于法律法例章程的最低期限。   对于无法取得二份以上的原来的，基金管理东说念主应向基金托管东说念主提供加盖公章 的合同传真件，未经两边协商一致，合同原件不得盘曲。基金管理东说念主向基金托管 东说念主提供的合同传真件与基金管理东说念主留存原件不一致的，以传真件为准。   五、基金资产净值计划、估值和管帐核算   基金资产的净值计划和管帐核算按照干系的法律法例进行，基金管理东说念主不错 奉求第三方机构完成。基金托管东说念主可奉求境外托管东说念主完成。   （一）基金资产净值的计划、复核与完成的时刻及程序   基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的价值。   基金份额净值是指估值日基金资产净值除以估值日基金份额总额，基金份额 净值的计划，精准到 0.0001 元，极少点后第五位四舍五入，国度另有章程的， 从其章程。       国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   基金管理东说念主于每个估值日的下一办事日计划该估值日的基金净值信息，经基 金托管东说念主复核，按章程公告。   基金管理东说念主在估值日的下一办事日对基金资产进行估值，将基金净值信息发 送基金托管东说念主，经基金托管东说念主复核无误后，由基金管理东说念主按章程对外公布。 理东说念主承担。本基金的基金管帐责任方由基金管理东说念主担任，因此，就与本基金计算 的管帐问题，如经干系各方在对等基础上充分筹商后，仍无法达成一请安见的， 按照基金管理东说念主对基金净值信息的计划结果对外赐与公布。   （二）基金资产的估值   基金管理东说念主及基金托管东说念主应当按照《基金合同》的约定进行估值。   （三）基金份额净值造作的处理方式   基金管理东说念主及基金托管东说念主应当按照《基金合同》的约定处理份额净值造作。   （四）基金管帐轨制   按国度计算部门章程的管帐轨制实施。   （五）基金账册的建立   基金管理东说念主和基金托管东说念主在基金合同奏效后，应按照两边约定的归并记账方 法和管帐处理原则，分别独随即配置、记录和扶持本基金的全套账册，对干系各 方各自的账册依期进行查对，相互监督，以保证基金资产的安全。   （六）基金财务报表与呈文的编制和复核   基金财务报表由基金管理东说念主编制，基金托管东说念主复核。   基金托管东说念主在收到基金管理东说念主编制的基金财务报表后，进行独处的复核。核 对不符时，应实时文书基金管理东说念主共同查出原因，进行调节，直至两边数据完全 一致。   基金管理东说念主、基金托管东说念主应当在每月扫尾后 5 个办事日内完成月度报表的编 制及复核；在季度扫尾之日起 15 个办事日内完成基金季度呈文的编制及复核；      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号） 在上半年扫尾之日起 2 个月内完成基金中期呈文的编制及复核；在每年扫尾之日 起 3 个月内完成基金年度呈文的编制及复核。基金托管东说念主在复核过程中，发现双 方的报表存在不符时，基金管理东说念主和基金托管东说念主应共同查明原因，进行调节，调 整以国度计算章程为准。基金年度呈文中的财务管帐呈文应当经过合适《中华东说念主 民共和国证券法》章程的管帐师事务所审计。基金合同奏效不及两个月的，基金 管理东说念主不错不编制当期季度呈文、中期呈文或者年度呈文。   （七）在有需要时，基金管理东说念主应每季度向基金托管东说念主提供基金事迹比较基 准的基础数据和编制结果。   （八）对于干系信息的发送与复核，基金管理东说念主和基金托管东说念主也不错给与法 律法例章程或者两边招供的其他方式进行。   六、基金份额握有东说念主名册的扶持   基金份额握有东说念主名册至少应包括基金份额握有东说念主的称号、证件号码和握有的 基金份额。基金份额握有东说念主名册由基金登记机构根据基金管理东说念主的指示编制和保 管，基金管理东说念主和基金托管东说念主应分别扶持基金份额握有东说念主名册，保存期不低于法 律法例章程的最低期限。如不成妥善扶持，则按干系法律法例承担责任。   在基金托管东说念主要求或编制中期呈文和年度呈文前，基金管理东说念主应将计算贵寓 送交基金托管东说念主，不得无故断绝或延误提供，并保证其的信得过性、准确性和齐备 性。基金管理东说念主和托管东说念主不得将所扶持的基金份额握有东说念主名册用于基金托管业务 之外的其他用途，并应遵循守密义务。   七、争议治理方式   两边当事东说念主同意，因本左券产生或与之干系的争议，如经友好协商未能治理 的，则任何一方有权将争议提交深圳国际仲裁院，按照深圳国际仲裁院届时灵验 的仲裁法令按平时程序进行仲裁。仲裁地点为深圳市。仲裁裁决是结尾的，对当 事东说念主均有管理力，仲裁用度由败诉方承担。   争议处理期间，两边当事东说念主应信守各自的职责，各自延续诚实、勤奋、尽责 地履行基金合同和本托管左券章程的义务，禁锢基金份额握有东说念主的正当权益。   本左券受中华东说念主民共和国法律（不含港澳台立法）统领。   八、托管左券的变更、间隔与基金财产的清理   （一）托管左券的变更程序      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）   本左券两边当事东说念主经协商一致，不错对左券进行修改。修改后的新左券，其 内容不得与基金合同的章程有任何冲突。基金托管左券的变更应报中国证监会备 案。   （二）基金托管左券间隔的情形 东说念主的职务，而在 6 个月内无其他稳当的托管机构联贯其原有权利义务。 东说念主的职务，而在 6 个月内无其他稳当的基金管理公司联贯其原有权利义务。   （三）基金财产的清理   基金管理东说念主与基金托管东说念主按照《基金合同》的约定处理基金财产的清理。          国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）           第二十四部分          对基金份额握有东说念主的服务     基金管理东说念主承诺为基金份额握有东说念主提供一系列的服务。以下是主要的服务内 容，基金管理东说念主根据基金份额握有东说念主的需要和商场的变化，有权加多、修改这些 服务技俩。     一、客户服务专线     二、客户投诉及建议受理服务     投资东说念主不错通过电话、信函、电邮、传真等方式提议参谋、建议、投诉等需 求，基金管理东说念主将尽快给予回复，并在处理进度中随时给予追踪反馈。     三、短信辅导发送服务     投资东说念主不错通过拨打基金管理东说念主客户服务电话、网站苦求订制（退订）免费 的手机短信资讯。基金管理东说念主依期或不依期向投资东说念主发送短信资讯。     四、电子邮件电子刊物发送服务     投资东说念主不错通过拨打基金管理东说念主客户服务电话、网站苦求订制（退订）免费 的电子邮件资讯。基金管理东说念主依期或不依期向投资东说念主发送电子资讯。     五、计算基金管理东说念主 层     邮编：200082     六、如本招募说明书存在职何您/贵机构无法交融的内容，请通过上述方式 计算基金管理东说念主。请确保投资前，您/贵机构仍是全面交融了本招募说明书。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）           第二十五部分        其他应线路事项         公告称号                   线路媒介           日历 国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资                        《上海证券报》              2023/11/20 基金（QDII）暂停申购、赎回业务的公告 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易 《中国证券报》、  《上海 型洞开式基金新增金元证券股份有限公司 证券报》、  《证券时报》、           2023/11/21 为一级交易商的公告               《证券日报》 国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资                        《上海证券报》              2023/12/20 基金（QDII）暂停申购、赎回业务的公告                       《中国证券报》、                              《上海 国泰基金管理有限公司对于指定旗下部分                       证券报》、                           《证券时报》、            2024/1/5 基金主流动性服务商的公告                         《证券日报》 国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资                        《上海证券报》              2024/1/10 基金（QDII）暂停申购、赎回业务的公告 国泰基金管理有限公司对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）   《上海证券报》              2024/1/25 二级商场交易价钱溢价风险辅导公告 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易 《中国证券报》、  《上海 型洞开式基金新增华鑫证券有限责任公司 证券报》、  《证券时报》、           2024/1/26 为一级交易商的公告               《证券日报》 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易 《中国证券报》、  《上海 型洞开式基金新增万联证券股份有限公司 证券报》、  《证券时报》、            2024/2/2 为一级交易商的公告               《证券日报》 国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资                        《上海证券报》               2024/2/6 基金（QDII）暂停申购、赎回业务的公告 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易 《中国证券报》、  《上海 型洞开式基金新增东北证券股份有限公司 证券报》、  《证券时报》、           2024/3/15 为一级交易商的公告               《证券日报》 国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资                        《上海证券报》              2024/3/26 基金（QDII）暂停申购、赎回业务的公告 国泰基金管理有限公司高档管理东说念主员变更                        《中国证券报》              2024/3/27 公告 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易 《中国证券报》、  《上海 型洞开式基金新增东方金钱证券股份有限 证券报》、  《证券时报》、           2024/4/16 公司为一级交易商的公告             《证券日报》 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易 《中国证券报》、  《上海 型洞开式基金新增渤海证券股份有限公司 证券报》、  《证券时报》、           2024/4/17 为一级交易商的公告               《证券日报》 国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资                        《上海证券报》               2024/5/7 基金（QDII）暂停申购业务的公告 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易 《中国证券报》、  《上海 型洞开式基金新增民生证券股份有限公司 证券报》、  《证券时报》、      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）         公告称号                    线路媒介          日历 为一级交易商的公告                      《证券日报》 对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券 投资基金（QDII）新增财通证券股份有限          《上海证券报》        2024/5/9 公司为一级交易商的公告 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易           《中国证券报》、                                     《上海 型洞开式基金新增东兴证券股份有限公司               《证券时报》、 2024/5/15                              证券报》、 为一级交易商的公告                      《证券日报》 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易           《中国证券报》、                                     《上海 型洞开式基金新增上海证券有限责任公司               《证券时报》、 2024/5/15                              证券报》、 为一级交易商的公告                      《证券日报》 国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资                               《上海证券报》       2024/5/22 基金（QDII）暂停赎回业务的公告 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易           《中国证券报》、                                     《上海 型洞开式基金新增华源证券股份有限公司               《证券时报》、 2024/5/27                              证券报》、 为一级交易商的公告                      《证券日报》 对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券                               《上海证券报》        2024/6/5 投资基金（QDII）收复申购业务的公告 国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资                               《上海证券报》       2024/6/14 基金（QDII）暂停申购、赎回业务的公告 国泰基金管理有限公司对于调节证券投资           《中国证券报》、《上海 基金主流动性服务商的公告                 证券报》、《证券时报》 国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资                               《上海证券报》       2024/6/26 基金（QDII）暂停申购业务的公告 国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资                               《上海证券报》        2024/7/1 基金（QDII）暂停申购、赎回业务的公告 国泰基金管理有限公司对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）          《上海证券报》        2024/7/3 二级商场交易价钱溢价风险辅导公告 国泰基金管理有限公司对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）          《上海证券报》        2024/7/4 二级商场交易价钱溢价风险辅导公告 国泰基金管理有限公司对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）          《上海证券报》        2024/7/5 二级商场交易价钱溢价风险辅导公告 国泰基金管理有限公司对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）          《上海证券报》        2024/7/6 二级商场交易价钱溢价风险辅导公告 国泰基金管理有限公司对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）          《上海证券报》        2024/7/9 二级商场交易价钱溢价风险辅导公告 国泰基金管理有限公司对于国泰标普 500          《上海证券报》       2024/7/10      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）         公告称号                   线路媒介           日历 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII） 二级商场交易价钱溢价风险辅导公告 国泰基金管理有限公司对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）         《上海证券报》        2024/7/11 二级商场交易价钱溢价风险辅导公告 国泰基金管理有限公司对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）         《上海证券报》        2024/7/12 二级商场交易价钱溢价风险辅导公告 国泰基金管理有限公司对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）         《上海证券报》        2024/7/16 二级商场交易价钱溢价风险辅导公告 国泰基金管理有限公司对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）         《上海证券报》        2024/7/17 二级商场交易价钱溢价风险辅导公告 国泰基金管理有限公司对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）         《上海证券报》        2024/7/18 二级商场交易价钱溢价风险辅导公告 国泰基金管理有限公司对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）         《上海证券报》        2024/7/19 二级商场交易价钱溢价风险辅导公告 国泰基金管理有限公司对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）         《上海证券报》        2024/7/20 二级商场交易价钱溢价风险辅导公告 国泰基金管理有限公司对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）         《上海证券报》        2024/7/24 二级商场交易价钱溢价风险辅导公告 国泰基金管理有限公司高档管理东说念主员变更                              《中国证券报》        2024/7/25 公告 国泰基金管理有限公司对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）         《上海证券报》        2024/7/27 二级商场交易价钱溢价风险辅导公告 国泰基金管理有限公司对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）         《上海证券报》        2024/7/30 二级商场交易价钱溢价风险辅导公告 国泰基金管理有限公司对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）         《上海证券报》         2024/8/1 二级商场交易价钱溢价风险辅导公告 国泰基金管理有限公司对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）         《上海证券报》         2024/8/2 二级商场交易价钱溢价风险辅导公告 国泰基金管理有限公司对于国泰标普 500                              《上海证券报》        2024/8/16 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）         公告称号                     线路媒介         日历 二级商场交易价钱溢价风险辅导公告 国泰基金管理有限公司对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）          《上海证券报》       2024/8/17 二级商场交易价钱溢价风险辅导公告 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易                              《中国证券报》、                                     《上海 型洞开式基金新增长江证券股份有限公司                          2024/8/22                                 证券报》 为一级交易商的公告 国泰基金管理有限公司对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）          《上海证券报》       2024/8/22 二级商场交易价钱溢价风险辅导公告 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易           《中国证券报》、                                     《上海 型洞开式基金新增爱建证券有限责任公司               《证券时报》、 2024/8/23                              证券报》、 为一级交易商的公告                      《证券日报》 国泰基金管理有限公司对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）          《上海证券报》       2024/8/24 二级商场交易价钱溢价风险辅导公告 国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资                               《上海证券报》       2024/8/28 基金（QDII）暂停申购、赎回业务的公告 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易           《中国证券报》、                                     《上海 型洞开式基金新增信达证券股份有限公司               《证券时报》、 2024/8/29                              证券报》、 为一级交易商的公告                      《证券日报》 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易           《中国证券报》、                                     《上海 型洞开式基金新增联储证券股份有限公司               《证券时报》、 2024/8/29                              证券报》、 为一级交易商的公告                      《证券日报》 国泰基金管理有限公司对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）          《上海证券报》       2024/8/29 二级商场交易价钱溢价风险辅导公告 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易                              《证券时报》、                                    《证券日 型洞开式基金新增甬兴证券有限公司为一                          2024/9/20                              报》、《上海证券报》 级交易商的公告 对于国泰标普 500 交易型洞开式指数证券                               《上海证券报》       2024/9/23 投资基金（QDII）收复申购业务的公告 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易           《中国证券报》、                                     《上海 型洞开式基金新增大同证券有限责任公司               《证券时报》、 2024/10/14                              证券报》、 为一级交易商的公告                      《证券日报》 国泰基金管理有限公司对于旗下部分交易           《中国证券报》、                                     《上海 型洞开式基金新增国联证券股份有限公司               《证券时报》、 2024/10/24                              证券报》、 为一级交易商的公告                      《证券日报》 国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资                               《上海证券报》       2024/10/25 基金（QDII）暂停申购业务的公告      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）     第二十六部分        招募说明书存放过火查阅方式   本招募说明书存放在本基金管理东说念主、基金托管东说念主、销售机构的办公场所，投 资东说念主可在办公时刻免费查阅；也可按工本费购买本招募说明书复制件或复印件， 但应以招募说明书原来为准。基金管理东说念主和基金托管东说念主保证文本的内容与所公告 的内容完全一致。      国泰标普 500 交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）更新招募说明书（2024 年第一号）              第二十七部分          备查文献   以下备查文献存放在本基金管理东说念主、基金托管东说念主的办公场所。投资东说念主可在办 公时刻免费查阅，也可按工本费购买复印件。   一、中国证监会对于准予国泰标普500交易型洞开式指数证券投资基金 （QDII）注册的批复文献   二、《国泰标普500交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）基金合同》   三、《国泰标普500交易型洞开式指数证券投资基金（QDII）托管左券》   四、法律倡导书   五、基金管理东说念主业务阅历批件、营业派司   六、基金托管东说念主业务阅历批件、营业派司   七、中国证监会要求的其他文献                                  国泰基金管理有限公司                                二零二四年十一月十九日